Меню
Главная - Налоговое право - Возврат налога при покупке квартиры документы на следующий год

Возврат налога при покупке квартиры документы на следующий год

Возврат налога при покупке квартиры документы на следующий год

Россиянам упростили получение налогового вычета: как будет работать схема


В России упростили получение налогового вычета из НДФЛ при покупке квартиры, дома или земельного участка. Теперь для получения вычета заявителю надо только заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика, и оно будет сформировано автоматически Фото: WAYHOME studio/shutterstock С 21 мая 2021 года в России упрощенный порядок получения налогового вычета по расходам на покупку квартиры, дома, земельного участка, а также по индивидуальным инвестиционным счетам. Изменения в законодательстве касаются вычетов по расходам на приобретение жилья и погашение процентов по ипотеке.

Упрощенный порядок коснется также . Рассказываем, как он будет работать.

Раньше, чтобы получить налоговый вычет, по итогам года необходимо было подать декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на этот вычет. Теперь для получения вычета заявителю нужно лишь подать заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Подтверждения права на имущественный вычет, а также сканирования и загрузки множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС не потребуется.

Достаточно заполнить заявление, указать в нем банковские реквизиты, на которые нужно перевести средства, и оно будет сформировано автоматически. Налогоплательщики, имеющие личный кабинет на сайте ФНС, смогут получить такие вычеты в два раза быстрее и без необходимости направления декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих право на вычет документов. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денег.

Требуемую информацию налоговые органы получат от участников информационного взаимодействия (банков), которые смогут подключиться к сервису с 21 мая 2021 года. Перечень банков-участников будет актуализироваться в специальном разделе на сайте ФНС.

Чтобы уточнить, можно ли получить налоговый вычет в упрощенном порядке, можно обратиться в банк, с которым заключен договор ипотеки.

Скачать на получение налогового вычета в упрошенном порядке Помимо существенного сокращения списка необходимых документов, упрощенная камеральная проверка сократит сроки получения налогового вычета. Сейчас только проверка предоставленных документов в ФНС занимает три месяца, еще 30 дней потребуется для перевода средств на счет. По новым правилам, камеральная проверка займет 30 дней с момента оформления заявления на налоговый вычет, а деньги на счет будут перечислять в течение 15 дней после ее окончания.

Срок камеральной проверки смогут продлить до тех же трех месяцев, если у налоговой появятся подозрения, что вы нарушаете законодательство о налогах и сборах.

— На мой взгляд, это существенно облегчит жизнь налогоплательщикам, поскольку теперь им просто нужно сформировать электронное заявление и не придется заполнять налоговую декларацию.

Как правило, именно из-за неверного заполнения декларации большинство налогоплательщиков получают отказ в предоставлении вычета. Кроме того, не нужно собирать и сканировать подтверждающие документы. Возврат суммы излишне уплаченного налога в связи с предоставлением налогового вычета в упрощенном порядке при наличии у налогоплательщика задолженности, подлежащей взысканию, должен будет производиться только после зачета суммы излишне уплаченного налога в счет погашения недоимки (задолженности).

Предполагается также, что при нарушении сроков возврата суммы излишне уплаченного налога в связи с предоставлением налогового вычета считая с 20-го дня после принятия решения о его предоставлении будут начисляться проценты. Еще одно нововведение касается налогового вычета.

Минфин , согласно которым владелец садового участка может сделать налоговый вычет, если дом на этой земле был оформлен в его собственность в 2020 году или позже.

Россияне, которые имеют официальный доход и платят НДФЛ, . Государством установлен лимит — максимальная сумма, с которой гражданин может получить причитающиеся ему 13%, составляет 2 млн руб.

Таким образом, вернуть получится не более 260 тыс. руб. Если квартира стоила меньше установленного лимита, то им можно воспользоваться при покупке другой квартиры.

Вернуть уплаченные налоги из бюджета также можно, если квартира куплена в ипотеку.

Россияне могут получить 13% из бюджета от уплаченных процентов по жилищному кредиту. При этом лимит вычета выше — 3 млн руб.

Таким образом, Воспользоваться этим правом можно только один раз. В результате эти два вычета составляют серьезную сумму — 650 тыс.

руб. Если имущество было приобретено в браке и является совместной собственностью, то право на вычет имеет каждый из супругов.

Таким образом, семья может вернуть до 1,3 млн руб. из уплаченных налогов. Читайте также: Введение нового упрощенного порядка не отменяет возможности воспользоваться имущественным вычетом по старым правилам. Это подойдет в том числе физлицам, которым необходимо подтверждать расходы, проводимые не в рамках банковского кредитования, или финансовая организация не подписала в ФНС договор об информационном взаимодействии.
Это подойдет в том числе физлицам, которым необходимо подтверждать расходы, проводимые не в рамках банковского кредитования, или финансовая организация не подписала в ФНС договор об информационном взаимодействии.

Рассмотрим правила, которые действуют до вступления упрощенного порядка. Для оформления имущественного вычета необходимо зарегистрироваться на сайте ФНС. В него также можно войти, если у вас уже действует аккаунт на сайте госуслуг.

После завершения регистрации в личном кабинете нужно получить электронную цифровую подпись — и можно приступать к оформлению заявления на имущественный вычет с покупки недвижимости. Здесь необходимо выбрать территориальный налоговый орган для подачи декларации и год, за который необходимо получить имущественный вычет. Далее заполняем налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) на сайте.

Она подгрузится автоматически с необходимыми данными из справки по форме 2-НДФЛ. Если на сайте ФНС нет данных об уплаченных налогах за предыдущие годы, то справку нужно получить в бухгалтерии по месту работы. Выбираем объект недвижимости, в отношении которого нужно получить имущественный вычет, и вносим сумму расходов, потраченную на приобретение имущества.

Чтобы получить имущественный вычет онлайн, необходимо сделать сканы документов:

  1. документы, подтверждающие расходы при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
  2. выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит, об уплаченных процентах за пользование кредитом, об уплате процентов по кредиту или займу, ипотечному договору.
  3. выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП);
  4. при погашении процентов по займу — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами;
  5. при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче квартиры или доли в ней или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);

После загрузки и отправки всех необходимых документов следует написать заявление о возврате уплаченных налогов из бюджета с указанием номера счета, куда нужно перечислить вычет. Далее ожидать рассмотрения заявления налоговым органом. Более полная и подробная информация — в материалах «РБК-Недвижимости»

Документы для возврата НДФЛ за квартиру в 2021 году

2020-12-24 13.8k быстрее.

Это бесплатно!Приобретя в собственность квартиру, граждане могут вернуть НДФЛ в размере 13 % от определенной суммы стоимости жилья.

Но только при условиях, что они получают доход и уплачивают с него налог. Чтобы реализовать такую возможность, нужно знать несколько важных моментов и какие документы нужны для возврата НДФЛ за квартиру в 2021 году.Читайте подробней: Вычет не распространяется на жилье, приобретенное:

  1. за счет средств работодателя.
  2. в рамках госпрограммы (по военной ипотеке, с использованием материнского сертификата и иных видов субсидирования от государства);
  3. у близкого родственника;
  4. предпринимателями на УСН;

Что такое возврат подоходного налога? Это и есть возврат НДФЛ, то есть налога на доходы физических лиц.

В него входят различные налоговые вычеты, в нашем случае имущественный вычет при покупке или продаже квартиры (ст. 220 НК РФ).Законодательством ограничена максимальная сумма стоимости объекта жилой недвижимости, от которой производится исчисление возврата подоходного налога. Она составляет 2 миллиона рублей.
Она составляет 2 миллиона рублей. Это значит, что при покупке квартиры в 2021 году можно вернуть не более 260 тысяч рублей.Важно!

Воспользоваться таким послаблением налоговой нагрузки можно лишь единожды в жизни.Помимо затрат на покупку жилья многие вынуждены платить ипотечный кредит и проценты по нему, взятый на приобретение этого помещения.

Имущественный вычет может компенсировать и переплаченные по ипотеке проценты.Изменения в налоговом законодательстве относительно имущественных вычетов произошли в 2014 году, они и продолжат действовать в 2021 году. Поправки коснулись:

  1. установления верхней планки возврата процентов по ипотечному займу;
  2. распределения имущественного вычета по соглашению собственников, если их несколько.
  3. суммирования нескольких объектов до предельного лимита;

Какие же документы нужно собрать для налогового вычета за квартиру в 2021 году? Ответ на этот вопрос найдете ниже.Воспользоваться правом на возврат подоходного налога можно, предоставив в налоговый орган по месту жительства полный пакет документов.

Конкретные случаи могут расширить перечень, но мы рассмотрим типичные из них.К обязательным документам относятся:

  • Расписка или другой документ подтверждающий оплату.
  • Заявление установленной формы о возврате НДФЛ с указанием расчетного счета, на который произойдет возврат средств.
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, установленной налоговым органом. Заполняется при помощи программного обеспечения, которое можно найти на официальном сайте ведомства, или воспользоваться нашей правильной инструкцией.
  • Гражданский паспорт и свидетельство ИНН (копия).
  • Договор, в зависимости от ситуации:
  • Акт приема-передачи на квартиру.
  • Справка о доходах физического лица с места работы по форме 2-НДФЛ. При официальном трудоустройстве и получении дохода, бухгалтерия организации ведет учет начисленных и удержанных из зарплаты налогов. В справке будет отражена сумма подоходного налога, которую можно вернуть из бюджета.
  • Выписка из ЕГРН — .
  1. ипотеки;
  2. долевого участия.
  3. купли-продажи квартиры;

Заявление можно составить непосредственно в инспекции перед подачей пакета документов на проверку. Принимаются только оригиналы, кроме паспорта и ИНН. Их обычно достаточно просто предъявить инспектору, но можно и снять копии.Это уже готовый объект, завершенный и сданный в эксплуатацию.

Сюда относится квартира не только в новостройке, но и приобретенная на вторичном рынке.

В налоговую инспекцию потребуется предоставить копии следующих документов:

  1. договор купли-продажи, где указан покупатель и стоимость объекта, за которую он приобретен;
  2. обязательный пакет документов (см. выше);
  3. передаточный акт;
  4. выписка из ЕГРН, подтверждающая регистрацию права собственности на жилье или долю в нем.

В этом случае право собственника еще не зарегистрировано в ЕГРН, и подтвердить тот факт, что вы являетесь владельцем квартиры, можно лишь актом приема-передачи и договором долевого участия. Еще на этапе строительства дольщик передает застройщику средства по ДДУ и имеет право на имущественный налоговый вычет.

Для подтверждения расходов потребуется пакет документов:

  1. договор о долевом участии в жилой застройке;
  2. обязательный пакет документов (см. выше);
  3. передаточный акт;
  4. все квитанции в подтверждение внесенных по договору сумм.

Зачастую такие квартиры сдаются без отделки, что отражено непосредственно в одном из пунктов договора. Тогда можно вернуть налог и с приобретенных на отделку материалов, подтвердив расходы чеками, и с услуг по ремонту помещения, согласно соглашению со строительной организацией.Рассмотрим несколько ситуаций, когда собственниками выступают различные категории граждан. Какие же документы потребуется приложить в дополнение к основным, перечисленным ранее?Жилье может быть приобретено, как в единоличную собственность, так и в совместную, например, супругами.

Во втором случае к основному пакету документов нужно приложить дополнительно копию с брачного свидетельства.Помимо этого, если затраты на приобретение квартиры составили больше или ровно 4 миллиона рублей, то обоим супругам будет предоставлен максимальный имущественный вычет. Если же сумма объекта будет меньше указанной, то супруги должны распределить вычет между собой, изложив свое решение в соответствующем заявлении.

Оно скрепляется подписями обоих супругов и подается вместе с декларацией 3-НДФЛ.При покупке жилья, когда собственником обозначен несовершеннолетний ребенок, имущественным вычетом может воспользоваться его родитель. Но только в том случае, когда право им еще не использовано или использовано частично.В случае приобретения квартиры ребенку, одному из родителей дополнительно к основному пакету документов нужно подготовить:

  1. выписку из ЕГРН, где собственником значится несовершеннолетний гражданин.
  2. документ, удостоверяющий личность ребенка, — свидетельство о рождении;

В большинстве случаев гражданину, имеющему доход только в виде пенсии, при покупке квартиры налог вернуть не получится.

Исключением является только вариант, когда пенсионер ранее работал и воспользуется переносом вычета.

Налоговый кодекс дает возможность пересмотреть доход на предыдущие 4 года, отчисления налога в бюджет и подать заявление на его возврат.В этом случае важно подать декларацию в тот налоговый период, когда жилье куплено.

Другими словами, если квартира приобретена в 2020 году, то необходимо декларацию и пакет документов предоставить в налоговый орган в 2021 году и вернуть перечисленный НДФЛ за 2020 годы.

Если в этот период дохода, облагаемого налогом, не было, то и возвращать нечего.Другая ситуация с работающими официально пенсионерами.

Они наравне с другими гражданами, уплачивающими НДФЛ, могут подать документы в орган ФНС и получить возврат.Приобретение квартиры с привлечение ипотечного кредитования позволит увеличить сумму возвращаемого подоходного налога. Для этого потребуется приложить дополнительные документы:

  1. справка из банковского учреждения по установленной форме, сколько выплачено процентов по кредиту в течение года;
  2. кредитный договор для целей приобретения конкретного жилья;
  3. расчет и график платежей по кредиту с выделением процентов;
  4. платежные документы, подтверждающие внесение платежей по ипотеке.

Похожие записи

Получение налогового вычета

Сколько можно получить Зависит от того, когда была приобретена квартира.Приобрели после 1 января 2014 года.

Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.Вычет может получить каждый из собственников жилья.

По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.Вычет может получить каждый из собственников жилья.

Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры.

Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.Приобрели до 1 января 2014 года. Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке.

Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен.

Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн. Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года:260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.Кто может получить вычетВычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет.

Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года:260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.Кто может получить вычетВычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.Вы можете рассчитывать на вычет:

  1. если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);
  2. если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.
  3. если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ ( можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;

Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу.

Как можно получить Получить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя.

Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года. Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%. Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет. Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше).

Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет. Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам.

Какие документы нужно собратьДля получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  • . Нужна только для получения вычета через налоговую. Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа. Образец заполнения декларации вы можете посмотреть. Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.
  • ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  • Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
  • Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  1. акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);
  2. договор о покупке квартиры;
  3. свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;
  4. если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.

5. Копии платёжных документов:

  1. Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки. Если вы рассчитывались наличными, нужны расписки о получении денежных средств.
  2. В случае с ипотекой соберите документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).

Как получить вычет через работодателяЕсли вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см. выше). С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет.

Образец заявления можно найти.

В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет.

С ним вы идёте к работодателю и пишете заявление на получение налогового вычета.После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года. Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Как получить вычет через налоговую инспекциюЕсли вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  1. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014. Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.
  2. Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.
  3. Заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.

Помните: несмотря на то, что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас.

Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца.

В процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко. В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога. Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет.

Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет. По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки.Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете.Когда могут отказать в возврате налогового вычетаПосмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории:

  1. если вы ранее использовали свое право на налоговый вычет либо его часть (получили частичную компенсацию за жильё, приобретённое до 01.01.2014 года);
  2. вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  3. если вы приобретали жильё на материнский капитал. В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;
  4. если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц. Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;
  5. если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).
  6. недвижимость была приобретена не в России;
  7. если жильё за вас оплатил работодатель;
  8. если вы приобрели квартиру по государственной программе социальной поддержки без использования собственных средств;

ЗаключениеНалоговый вычет — прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время. Если вы до сих пор боитесь связываться со «всеми этими бумажками», то найдите консультанта, который поможет вам собрать и правильно оформить документы.Авторы: команда Яндекс.Недвижимости и Кристина Синкевич, руководитель Центра оформления налоговых вычетов.

Иллюстратор: Наташа Джола

Документы для возврата налога

02 ноября 2020 55 Ирина Ерёмина Налоговый консультант 5 минут чтения 48220 Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать

  • Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.
  • Свидетельство о рождении ребенка (копия).
  • Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.
  • Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.
  • Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «».
  • за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.
  • В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это — свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) — акт передачи квартиры.
  • Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).
  • Договор о приобретении (копия).
  • Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, мы очень рекомендуем приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то в банке можно взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.
  • Доверенность (копия).
  • Заполненная налоговая декларация по форме (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «».
  • Свидетельство о браке (копия).
  • Заявление (его также иногда называют «Соглашение») о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию). можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке.
  • График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.
  • Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.
  • Кредитный (ипотечный) договор (копия).

Декларация и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки , справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка.

Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно.

В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов.

Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе. При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу «Копия верна», Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже. Если Вы хотите вернуть налоги за 2020 год, Вам надо дождаться окончания 2020 года.

Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2021 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2020 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2020 года.

Это связано с тем, что декларация за 2020 год, как правило, подается по окончании 2020 года.

Не нужно ходить в налоговую мы все заполним и отправим за вас! Покупка жилья

Скачайте актуальную декларацию 3-НДФЛ

Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

Как правильно вернуть подоходный налог 13% с покупки квартиры

» Каждый гражданин РФ, который исправно платит налоги, может подать заявление на возврат налога при покупке квартиры.

В соответствии со ст. 220 НК РФ, покупая недвижимость собственник может возместить часть средств, равной размеру ранее выплаченного НДФЛ. Предполагается, что помощью подобной льготы человек может улучшить жилищные условия. Разберем, как получить налоговый вычет после покупки квартиры.Человек может получить вычет двумя способами.

Обратиться в региональный налоговый орган или подать заявку через компанию, в которой он работает. Тогда подать заявку можно после приобретения жилья, даже если сделка совершена в начале года. Дожидаться завершения отчетного периода не надо.При выплате зарплаты не будет удерживаться подоходный налог, равный 13 процентам.

В ситуациях, когда за один календарный год не может быть выплачена вся сумма возмещения, в следующем году заявление подается еще раз. И так до того момента, пока не будет выплачена вся компенсация.При подаче декларации через налоговые органы, заявка размещается в следующем календарном году. Сумму возвращают за прошедший год, максимум за предыдущие 3 года.

Оформить возмещение можно на всю сумму сразу, если позволяет официальный достаток. Если размера внесенного НДФЛ за год недостаточно, будет возмещена только часть суммы. Оставшаяся сумма может быть возвращена в следующем году.Пошаговая инструкция:

  • Затем соберите нужные бумаги.
  • Для начала проверьте, подходите ли вы под требования для получения выплаты.
  • Подайте документы в налоговую онлайн или лично, если выбран подобный вариант.
  • Дождитесь поступления денег.
  • Выберите подходящий для вас способ возврата: налоговая или компания-работодатель.
  • Дождитесь рассмотрения декларации.
  • Посчитайте на какую сумму возмещения можете рассчитывать.

Чтобы оформить вычет, гражданин должен соответствовать нескольким критериям:

  1. являться налоговым резидентом РФ.

    По п.2 ст. 207 НК РФ физическое лицо должно проживать на территории Российской Федерации больше шести месяцев;

  2. квартира куплена из ваших средств, это подтверждают официальные документы. Оплатить сумму можно частично или полностью. Вычет будет рассчитываться в зависимости от фактической суммы расходов.

Практикующий юрист по гражданским и арбитражным делам.

Опыт работы более 8 летЗадать вопрос Если квартира была получена в подарок или унаследована, вычет получить не выйдет, так как фактически вы не несли расходов на ее приобретение и не уменьшали налогооблагаемую базу

  1. на руках имеются правоустанавливающие документы. При покупке новостройки достаточно предоставить акт приема-передачи собственности. В данном случае договор ДУ не поможет, даже если выплачена вся сумма за квартиру. Для получения вычета нужно дождаться сдачи объекта;
  2. при покупке вторичного жилья предоставляется свидетельство или выписка из ЕГРН, договор КП и Акт ПП.

При этом документы на право собственности должны быть оформлены на ваше имя или супруга. Квартира родителей не подходит для получения вычета, даже если ее покупку оплатили вы.

  1. до этого не использовалось право на получение вычета. Имущественный вычет при покупке жилья имеет свой лимит, размеров в 260 000 рублей. Его можно получить только единожды, но в том числе с покупки разного жилья;
  2. жилье куплено на территории РФ.
  3. человек, продавший недвижимость, не должен являться близким родственником. При покупке жилья у взаимозависимого лица вычет законом не предусмотрен. Родство будет проверено налоговой по общей базе. При этом родственники супруги фактически не являются родственниками. В соответствии с письмом Минфина №03-04-07/40094 от 2015 года, к взаимозависимым лицам относят близких родственников, а также других людей, которые каким-либо образом могли повлиять на сделку. К таким лицам относят гражданского супруга, отца общего ребенка и т.д.;

Чтобы получить налоговый вычет, предъявляется список документов:

  1. копия основной страницы паспорта и прописки;
  2. ИНН;
  3. декларация 3-НДФЛ.

    Этот документ предоставляется только в налоговую. При получении вычета через работодателя, налоговая декларация не нужна.

    Подается только оригинал. На копии ставится отметка налогового инспектора о приеме декларации.

  4. справка 2-НДФЛ.

    Обязательно предоставление оригинала;

Правильно составить декларацию можно специальными программами, информацию по ним можно посмотреть здесь https://service.nalog.ru/ndfl/.

В них документ составляется автоматически.

  1. Документ, подтверждающий передачу собственности: договор, акт приемки-передачи, выписку ЕГРН.

Кроме указанных документов важно доказать, что жилье приобретено за ваш счет.

Если при расчете использовались собственные средства, владельцу к декларации нужно приложить следующие доказательства:

  1. выписку из банка с отметкой о переводе средств на счет продавца;
  2. товарный и кассовый чек;
  3. квитанцию с приходным ордером;
  4. при расчете за наличку главным подтверждение считается расписка, написанная от руки.

Перечень документов, которыми можно подтвердить выплату, указан в ст. 220 Налогового кодекса. Можно прикрепить:

  • Квитанцию.
  • Расписку.
  • Банковские платежки и т.д.

Для подтверждения достаточно показать простую расписку. Ее не нужно заверять у нотариуса.

Самое главное, чтобы в документе были указаны сведения о собственности и бывшем владельце, его подпись, дата передачи средств и сумма расчета.Практикующий юрист по гражданским и арбитражным делам. Опыт работы более 8 летЗадать вопрос Расписка пишется только от руки. От отпечатанного варианта лучше отказаться, так как подобную расписку легко опровергнутьДоговор купли-продаже также подойдет для подтверждения выплаты, если в нем указан пункт о получении денежных средств продавцом.

Этот документ заверяется нотариусом (если продается долевая собственность), который выступает гарантом передачи средств. В таком случае расписку предоставлять не надо.Впрочем, Минфин может засчитать в качестве подтверждения расходов и не заверенный договор, если в нем указано, что расчет по объекту произведен полностью. Покупатель отдал деньги, а продавец получил всю сумму.Мы рекомендуем брать расписку в любом случае.

По мнению Верховного суда РФ пункт в договоре не является подтверждением факта оплаты.

У продавца будет возможность потребовать возврата квартиры или повторной выплаты всей суммы по договору.Подтвердить перевод средств также можно банковской выпиской или квитанцией. Информационное письмо для этого не подойдет.Заявление, декларация и другие документы сдаются одновременно.

Если имущественный вычет оформляется онлайн через личный кабинет в налоговой, достаточно прикрепить электронные версии документов (сканы). При личном обращении достаточно передать отксеренные копии бумаг, которые затем проверят работники налоговой инспекции.Чтобы удостовериться в правдивости копий, служащие могут направить запрос в ответственные органы:

  • Росреестр.
  • Загс.
  • Пенсионный фонд РФ и другие.
  • .

Практикующий юрист по гражданским и арбитражным делам. Опыт работы более 8 летЗадать вопрос Если предоставленных документов окажется недостаточно, инспектор может связаться с заявителем и запросить их дополнительно.

Чтобы быть на связи, в декларации указывается контактный номер телефонаКак такового срока давности у вычета нет.

О нем можно заявить в любое время. При последние три года. Фактически, вы можете вернуть только ту сумму налогов, которая уплачена за это время.При этом декларация может рассматриваться до трех месяцев. После рассмотрения, заявителю поступят средства на расчетный счет.

Если при составлении декларации были допущены ошибки или несоответствие сведений, документы вернут заявителю.Вернуть налог можно на определенную сумму. Государство не готово вернуть налог с максимальной суммы покупки.

Законом установлен лимит. Вернуть можно тринадцать процентов от суммы не более двух миллионов рублей.

Ограничение действует с 2008 года.Такие условия выравнивают интересы всех граждан РФ вне зависимости от города и реальной цены недвижимости.Разберем на конкретном примере.

на вычет в 2021 году, в расчет возьмут доходы за 2020 год. Итак, за прошлый год человек заработал 360 000 рублей.

За вычетом налога он получил 313 200 рублей.360 000 – 13% = 313 200 рублейКомпания удержала 46 800 рублей в счет уплаты подоходного налога.

Именно эту сумму подать на возмещение налога по квартире в этом году.По закону размер возмещения не должен превышать 260 тысяч вне зависимости от стоимости объекта и уровня дохода.Налог могут вернуть за 3 последние года. Но не ранее того периода, в котором образовалось право на возмещение суммы вычета. Рассмотрим подробнее.Если недвижимость покупалась на этапе стройки, получить возмещение можно будет только после подписания акта приемки-передачи работ.

В этом случае год, в котором собственник рассчитался за объект не играет роли. Если дом сдан в 2020 году, в 2021-м получить вычет можно будет за 2020 и 2020 годы, но не ранее. Пока нет права собственности, получить вычет нельзя по закону.

квартира куплена давно, и ни разу не подавались документы на вычет, собственник может подать декларацию за 2018-2020 годы в 2021 году единовременно. Срока давности по возмещению налога за квартиру нет, главное вовремя подать декларацию и зафиксировать данный факт.Может ли один человек неоднократно получать вычет?В соответствии с действующими законами, гражданин может подать на вычет несколько раз, если ранее он не получил всю положенную сумму. Главное, чтобы совокупный размер вычета не превышал 260 000 рублей.

Например, с квартиры стоимостью в 1,5 миллиона, можно получить не более 195 тысяч.

Остаток суммы в 65 тысяч, гражданин может получить, если купит другую квартиру стоимостью более 500 тысяч рублей.Теперь вы знаете, как оформить вычет на квартиру, купленную за . вычет, нужно соблюсти порядок, предусмотренный законом, и предоставить весь необходимый пакет документов.