Меню
Главная - Другое - Составить декларацию енвд онлайн бесплатно

Составить декларацию енвд онлайн бесплатно

Составить декларацию енвд онлайн бесплатно

Калькулятор расчета налога ЕНВД 2020


– это льготный налоговый режим для малого бизнеса. Применяется единый налог на вменённый доход только в отношении некоторых видов деятельности, тем не менее, многие и делают выбор в его пользу.Популярность ЕНВД объясняется сравнительно низкой налоговой нагрузкой.

Дело в том, что налогом здесь облагается не реально получаемый доход, а вменённый, т.е. предполагаемый. Часто вменённый доход намного ниже реального, поэтому плательщики этого режима получают ощутимую выгоду.Чтобы решить, стоит ли в вашем случае переходить на ЕНВД, надо знать, какие суммы придётся платить.
предполагаемый. Часто вменённый доход намного ниже реального, поэтому плательщики этого режима получают ощутимую выгоду.Чтобы решить, стоит ли в вашем случае переходить на ЕНВД, надо знать, какие суммы придётся платить.

А для этого необходимо понять порядок расчёта налога, который достаточно сложен.Чтобы разобраться в том, как рассчитать налог на ЕНВД в 2020 году, надо знать, какие показатели учитываются для определения вменённого дохода. Как мы уже отмечали, реальные доходы для этого налога в расчёт не берутся. Вместо этого установлена базовая доходность (БД).Значения базовой доходности определяет Налоговый кодекс в статье 346.29.

БД зависит от вида деятельности и выражается в рублях на единицу физического показателя (ФП). Например, БД для оказания бытовых услуг на одного работника равна 7 500 рублей в месяц.

Соответственно, если в точке сферы быта заняты 5 работников, то вменённый доход составит 7 500 * 5 = 37 500 рублей.Если мы возьмём , то здесь физическим показателем будет единица транспорта.

Предполагается, что за месяц перевозки одной грузовой машиной принесут доход в 6 000 рублей.Вменённый доход для розничных магазинов определяется по количеству квадратных метров торгового зала – 1800 рублей на 1 кв. м. Если же торговая точка небольшая (меньше 5 кв. м), то базовая доходность определяется не на 1 кв.

м, а на количество точек.Определение физического показателя и значение базовой доходности по разным видам деятельности на ЕНВД мы собрали в . С её помощью вы легко определите, какой вменённый доход предполагается в вашем случае.Но знать только значения ФП и БД недостаточно.

Чтобы учитывать рост инфляции, в формулу расчёта налога добавлен коэффициент К1. Каждый год он увеличивается, в 2020 году его значение составляет 1,915. То есть, если мы возьмём пример выше для точки бытовых услуг с 5 работниками, то для неё вменённый доход в 2020 году составит не 37 500 рублей, а (37 500 * 1,915) 71 813 рублей.Однако муниципальные образования вправе применять на своей территории ещё один коэффициент – К2.

Его значение может составлять от 0,005 до 1. Коэффициент К2 не увеличивает, а наоборот, уменьшает вменённый доход.

Но возможность его применить полностью зависит от решения местных властей. Обычно его утверждают для тех видов деятельности, которые плохо развиты в конкретном населённом пункте.Итак, чтобы рассчитать, какой вменённый доход в месяц предполагается для выбранного вида деятельности, надо знать следующие значения:

  1. коэффициент К1;
  2. ;
  3. .
  4. физический показатель (ФП);

ФП и БД указаны в статье 346.29 НК РФ, коэффициент К1 в 2020 году равен 1,915, а о том, как найти К2, мы подробно рассказали .

Что касается самого налога, то его расчет производится по ставке 15% от вменённого дохода.Таким образом, окончательная формула ЕВНД в месяц выглядит так: ФП * БД * К1 * К2 * 15%. Учтём также, что единый налог на вменённый доход платят не за месяц, а за квартал, поэтому полученную сумму надо умножить на 3.Чтобы облегчить нашим пользователям расчёт налога ЕНВД, мы разработали .

В этом случае вам не придётся искать значения базовой доходности и физического показателя.

Производить самостоятельные манипуляции с составляющими формулы расчёта налога тоже не надо. Всё, что необходимо, это найти коэффициент К2 для вашего вида деятельности и территории ведения бизнеса.

Остальное калькулятор сделает за вас.Интерфейс калькулятора ЕНВД очень простой, здесь всего 3 пункта.Чтобы выбрать свой вид деятельности, разверните список и отметьте один из пунктов.В этом случае значение физического показателя подставится автоматически. Вам надо указать только количество единиц ФП.

Например, если на СТО работает 5 человек, включая самого индивидуального предпринимателя, то в калькуляторе это будет выглядеть так.Обратите внимание: значения физического показателя имеют ограничения, установленные Налоговым кодексом РФ.

Они связаны с конкретным видом деятельности:

  1. для других видов деятельности: среднесписочная численность работников – не более 100 человек.
  2. для оказания услуг по временному размещению и проживанию: общая площадь помещений для временного размещения и проживания по одному объекту – не более 500 кв. м;
  3. для автоперевозок: количество единиц транспорта — не более 20 машин;
  4. для розничной торговли: площадь торгового зала по одному объекту — не более 150 кв. м;
  5. для общепита: площадь зала обслуживания посетителей по одному объекту — не более 150 кв. м;

Если вы укажете физический показатель, превышающий установленные ограничения, вы получите неверную сумму налога. Например, для грузоперевозок нельзя указывать физический показатель «21» и более.Остаётся указать коэффициент К2.

Найти его можно через сайт ФНС или уточнить в налоговой инспекции по месту деятельности. Чтобы закончить расчёт налога, нажмите кнопку «Рассчитать».Рассчитаем налог на калькуляторе ЕНВД и сравним его с тем, который мы получим при самостоятельном расчёте по формуле, рассмотренной выше.Возьмём для примера розничную торговлю, осуществляемую через объекты стационарной торговой сети, имеющие торговые залы. Площадь торгового зала магазина – 48 кв.

м. Коэффициент К2 установлен нормативным актом муниципальной администрации в размере 0,78. Введём эти данные в калькулятор.Нажимаем кнопку «Рассчитать» и получим, что налог за квартал для этого магазина составит 58 075,06 рублей.Теперь проверим расчёт вручную по формуле ФП * БД * К1 * К2 * 3 *15%.

Получим (48 * 1800 * 1,915 * 0,78 * 3 * 15%) ту же самую цифру — 58075,06. Округляем сумму налога до 58 075 рублей.Количество единиц ФП в течение квартала может меняться, калькулятор это тоже учитывает. Например, при оказании бытовых услуг количество работников возрастало каждый месяц отчётного квартала.Проверим верность расчёта формулой, только считать будем отдельно каждый месяц: (5 * 7500 * 1,915 * 0,65 * 15%) + (10 * 7500 * 1,915 * 0,65 * 15%) + (15 * 7500 * 1,915 * 0,65 * 15%) = 42 010,31 рублей.

Как видим, расчёты по формуле и на калькуляторе ЕНВД совпадают.Полученная на калькуляторе ЕНВД сумма называется исчисленным налогом.

Но в большинстве случаев заплатить в бюджет надо меньше. Почему?Дело в том, что плательщики ЕНВД вправе применить налоговый вычет, т.е. уменьшить исчисленный налог на:

  1. сумму страховых взносов за работников и ИП, уплаченных в отчётном квартале;
  2. расходы на приобретение ККТ в пределах 18 000 рублей за одну кассу (работает эта льгота по ЕНВД в 2020 году для ИП без работников, другие налогоплательщики воспользоваться ей не могут).

за работников ИП и организации перечисляют каждый месяц.

Это означает, что работодатели всегда смогут уменьшить исчисленный налог на сумму страховых взносов, уплаченных в отчётном квартале. Но здесь действует ограничение – уменьшить налог на вменённый доход можно не более, чем на 50%.Например, исчисленный налог для магазина из нашего примера составил 58 075 рублей. При этом страховых взносов за работников в отчётном квартале организация заплатила на сумму 43 250 рублей.

Налог может быть уменьшен только до (58 075/2) 29 038 рублей.Что касается уменьшения налога по ЕНВД в 2020 году для ИП без работников, то ситуация здесь несколько другая. Ограничение в 50% здесь не применяется.Крайний срок уплаты страховых взносов за себя – 31 декабря текущего года. То есть, ИП вполне может перечислить всю сумму взносов одним платежом в конце года.

Однако в таком случае налог за первые три квартала года ему придётся заплатить полностью.Например, сумма исчисленного на калькуляторе ЕНВД квартального налога составила 10 800 рублей. В течение года ИП не платил за себя взносы, поэтому налог перечислялся в полном размере.

В декабре предприниматель заплатил обязательные страховые взносы в сумме 36 238 рублей.Налог за четвёртый квартал полностью уменьшается за счёт уплаченных взносов (10 800 — 36 238 <0), т.е. налога к уплате не будет вообще. но выгоднее разбить годовую сумму взносов на 4 равные части и уменьшать налог каждый квартал. тогда ип будет ежеквартально платить не 10 800 рублей налога, а только (10 800 - 36 238/4)="1" 741>Итак, наш калькулятор даёт возможность заранее рассчитать предполагаемую налоговую нагрузку на ЕНВД за квартал. Если вы самостоятельно или с помощью специалистов выберете этот режим, как самый выгодный, то данные о расчёте налога надо отражать в ежеквартальной декларации.В разделе 2 декларации указывают адрес ведения деятельности на ЕНВД и все показатели формулы расчёта налога (БД, ФП, К1, К2, налоговая ставка).

Если у вас несколько видов деятельности, по каждому из них заполняется отдельная страница.Обратите внимание: в декларации отражаются не только полные кварталы ведения деятельности, но и неполные месяцы. Это позволяет платить налог на вменённый доход только за тот период, когда вы стояли на учёте в качестве плательщика ЕНВД.Чтобы правильно заполнить декларацию и не переплачивать налог, рекомендуем оформлять квартальную отчётность в нашем специализированном сервисе.

Формирование декларации по ЕНВД в 2020 году

→→Формирование декларации п.

Сформируйте декларацию ЕНВД быстро всего за 149 рублей при доступе на 30 дней, либо 349 рублей при доступе на год!

Войти на сайт более 100 000 сформированных деклараций ЕНВД за все время работы сервиса Правильно Заполнение осуществляется строго по инструкции.

Корректность проверена на тысячах предыдущих деклараций Безопасно Сайт работает с помощью защищенного протокола, что обеспечивает высокий уровень защиты данных Без ограничений Полностью отсутствуют ограничения на формирование и скачивание деклараций ЕНВД Сохраняем Сервис запоминает данные.

Вы сможете вернуться к заполнению декларации позже в любой момент Быстро В среднем на заполнение декларации ЕНВД потребуется всего пара минут вашего времени Легко Сервис снабжен подробными подсказками по большинству полей декларации ЕНВД Если у вас есть предложения по улучшению сервиса, ! 4.4 5 223 Поделиться Поделиться Твитнуть Форма обратной связи Имя: Электронная почта: Сообщение: Отправить сообщение ✓Спасибо!

Ваше сообщение было успешно отправлено! 🙂 Внимание! . Всем плательщикам ЕНВД необходимо . Данный сервис позволяет автоматически заполнить, рассчитать и сформировать декларацию по ЕНВД за 2020 год в форматах PDF и Excel.

Предназначен для ООО и ИП (с работниками и без).

Все ИП и организации на ЕНВД должны сдавать декларацию. Так как налог на ЕНВД платится независимо от того велась деятельность или нет, отчитываться необходимо в любом случае. Налоговым периодом на ЕНВД является квартал. Поэтому декларацию ЕНВД требуется сдавать 4 раза в год по итогам каждого квартала.

Поэтому декларацию ЕНВД требуется сдавать 4 раза в год по итогам каждого квартала. Крайний срок сдачи – не позднее 20-го числа первого месяца следующего квартала. Бесплатная консультация по налогам ИП и организации должны сдавать декларации ЕНВД в налоговый орган по фактическому месту ведения деятельности.

За исключением ситуаций, когда нельзя однозначно определить место ведение деятельности (разносная торговля, перевозка грузов и т.д.). В подобных случаях ИП подают декларации ЕВНД в ИФНС по месту жительства, а организации по месту нахождения (юридическому адресу).

Есть три способа подачи декларации: в бумажной форме лично или через своего представителя, по почте с описью вложения, а также в электронном виде по интернету через операторов ЭДО (электронный документооборот).

Более подробно читайте на странице про .

  1. Открытие бизнеса
  1. Налоги и платежи
  1. Отчетность
  1. Справочники

Актуальные материалы

Декларация по ЕНВД за IV кв.

2020 года: полное руководство по заполнению

Подавать декларацию по ЕНВД должны все компании и предприниматели, являющиеся .

Причем вне зависимости от того, вели ли они в отчетном периоде деятельность или нет. Расскажем, как ее заполнить и подать.

Содержание Подавать отчет в большинстве случае нужно в ИФНС по месту ведения бизнеса, но есть и исключения.

Это виды деятельности, при осуществлении которых невозможно определить конкретное место, а именно:

  1. автотранспортные услуги по перевозке грузов и пассажиров;
  2. размещение рекламы на транспорте.
  3. развозная и разносная торговля в розницу;

При осуществлении таких видов деятельности организации отчитываются по ЕНВД в ИФНС по месту нахождения, а ИП — по месту жительства. Если у бизнесмена несколько точек и/или видов деятельности на ЕНВД, то декларация представляется по таким правилам:

  • если они осуществляются через один объект, то подается одна декларация, в которой заполняется столько листов Радела 2, сколько осуществляется видов деятельности (на каждый вид — отдельный лист);
  • Один вид деятельности, несколько объектов:
    • если все точки находятся в пределах одного муниципального образования (имеют один ОКТМО), то подается одна декларация по ЕНВД, в которой следует суммировать физические показатели всех точек;
    • если точки в разных муниципальных образованиях, подается несколько деклараций (по количеству ОКТМО) в налоговый орган каждого из них без суммирования показателей.
  • если деятельность ведется в разных муниципальных образованиях, то в ИФНС каждого образования подается отдельная декларация с нужным количеством листов Раздела 2 (по числу видов деятельности).
  • если все точки находятся в пределах одного муниципального образования (имеют один ОКТМО), то подается одна декларация по ЕНВД, в которой следует суммировать физические показатели всех точек;
  • если точки в разных муниципальных образованиях, подается несколько деклараций (по количеству ОКТМО) в налоговый орган каждого из них без суммирования показателей.
  • Несколько видов деятельности:
    • если они осуществляются через один объект, то подается одна декларация, в которой заполняется столько листов Радела 2, сколько осуществляется видов деятельности (на каждый вид — отдельный лист);
    • если деятельность ведется в разных муниципальных образованиях, то в ИФНС каждого образования подается отдельная декларация с нужным количеством листов Раздела 2 (по числу видов деятельности).

Важно понимать, что нулевой декларации по ЕНВД не бывает, поскольку сумма налога зависит от физических показателей (размера торговой площади, количества работников и других) и не связана с суммой полученного дохода.

Отчетным периодом по ЕНВД является квартал. Декларация подается не позднее 20 числа месяца, следующего за окончанием каждого квартала. По общему правилу, если крайняя дата срока приходится на выходной, то его конец переносится на ближайший рабочий день.

За IV квартал 2020 года необходимо отчитаться до 20 января 2021 года. Для отчетности за IV квартал 2020 года, применяется форма декларации, утвержденная .

Этим же приказом утвержден порядок заполнения декларации (далее Порядок).

Подать декларацию по ЕНВД можно одним из трех способов:

  1. по ТКС через оператора электронного документооборота.
  2. лично или через представителя;
  3. по почте ценным письмом с описью вложения;

При личном обращении или при подаче через представителя декларация составляется в двух экземплярах: один — для ИФНС, второй (с пометкой налоговой о принятии) — для себя. Представитель должен иметь документ, подтверждающий его полномочия.

Декларацию целесообразно заполнять через специальные сервисы или программы, формирующие машиночитаемый код. В нем продублированы все данные из отчета. Это особенно актуально, если он подается при визите в ИФНС. В противном случае можно столкнуться с требованием приложить декларацию на цифровом или ином носителе.

В противном случае можно столкнуться с требованием приложить декларацию на цифровом или ином носителе.

Актуальная форма декларации состоит из титульного листа и трех разделов. Далее расскажем, как построчно заполнить каждый из них.

В верхней части титульного листа указывается информация о налогоплательщике, налоговом органе и декларации: ИНН — 10 цифр для организации, 12 — для ИП. КПП — код, присвоенный ИФНС, в которую представляется отчет. ИП его не указывают. Номер страницы указывается в формате «001», «002» и так далее.

Номер корректировки — при первичной подаче отчета «0—», при уточненном отчете — порядковый номер корректировки. Налоговый период — код из приложения № 1 к Порядку:

  1. 56 — IV квартал.
  2. при реорганизации (ликвидации) организации:
    • 51 — I квартал;
    • 54 — II квартал;
    • 55 — III квартал;
    • 56 — IV квартал.
  3. 51 — I квартал;
  4. 55 — III квартал;
  5. 23 — III квартал;
  6. 54 — II квартал;
  7. 24 — IV квартал;
  8. 22 — II квартал;
  9. 21 — I квартал;

Отчетный год — 2020. Код налогового органа: первые 2 цифры — код субъекта РФ, последние — номер налогового органа.

Код по месту нахождения (учета) из приложения № 3 к Порядку:

  1. 214 — По месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком;
  2. 245 — По месту осуществления деятельности иностранной организации через постоянное представительство;
  3. 331 — По месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации.
  4. 120 — По месту жительства индивидуального предпринимателя;
  5. 310 — По месту осуществления деятельности российской организации;
  6. 320 — По месту осуществления деятельности индивидуального предпринимателя;
  7. 215 — По месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком;

Налогоплательщик: полное наименование компании, как оно указано в учредительных документах, либо фамилия, имя, отчество предпринимателя (каждое слово с новой строки).

Код вида экономической деятельности по ОКВЭД — его можно посмотреть в выписке из или . Сведения о реорганизации и ликвидации заполняются правопреемниками или ликвидированными организациями. Коды приводятся в приложении № 2 к Порядку.

Номер контактного телефона для связи с налогоплательщиком — указываются только цифры с кодом города без пробелов и иных символов.

В нижней части лицо, подписывающее декларацию, должно удостоверить полноту и подлинность отраженных в ней данных: Подпись могут поставить такие лица:

  • Индивидуальный предприниматель. ФИО дублировать не нужно, ставится подпись и дата.
  • Представитель налогоплательщика — юридическое лицо. Вписывается ФИО уполномоченного сотрудника, ставится дата и подпись, указывается документ, подтверждающий полномочия.
  • Представитель налогоплательщика — физическое лицо. Вписывается его ФИО, ставится дата и подпись, указывается документ, подтверждающий полномочия.
  • Руководитель организации. Указывается его ФИО, ставится подпись и дата.

В этом разделе отражается результат:

  1. Строка 010 — ОКТМО.
  2. Строка 020 — сумма налога к уплате.

Раздел состоит из нескольких блоков строк 010 и 020.

Если налогоплательщик ведет деятельность в нескольких муниципальных образованиях в пределах одной ИФНС, то заполняет соответствующее количество блоков. Иначе заполняется только первый блок, в остальных ставятся прочерки.

Вслед за титульным листом целесообразно приступить к заполнению Раздела 2. Раздел 1 необходимо заполнять в последнюю очередь, поскольку он содержит результаты расчёта, которые производятся в Разделах 2 и 3. Если субъект занимается разной деятельностью, облагаемой ЕНВД, он должен заполнить несколько листов Раздела 2 по числу видов деятельности.

Раздел 2 заполняется следующим образом:

  1. Код вида предпринимательской деятельности. Здесь отражается код вида той деятельности, в отношении которой заполняется Раздел 2:

Код Наименование вида предпринимательской деятельности 1 Оказание бытовых услуг 2 Оказание ветеринарных услуг 3 Оказание услуг по ремонту, техническому обслуживанию и мойке автомототранспортных средств 4 Оказание услуг по предоставлению во временное владение (в пользование) мест для стоянки автомототранспортных средств, а также по хранению автомототранспортных средств на платных стоянках 5 Оказание автотранспортных услуг по перевозке грузов 6 Оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров 7 Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, имеющие торговые залы 8 Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети, площадь торгового места в которых не превышает 5 квадратных метров 9 Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети, площадь торгового места в которых превышает 5 квадратных метров 10 Развозная и разносная розничная торговля 11 Оказание услуг общественного питания через объект организации общественного питания, имеющий зал обслуживания посетителей 12 Оказание услуг общественного питания через объект организации общественного питания, не имеющий зала обслуживания посетителей 13 Распространение наружной рекламы с использованием рекламных конструкций (за исключением рекламных конструкций с автоматической сменой изображения и электронных табло) 14 Распространение наружной рекламы с использованием рекламных конструкций с автоматической сменой изображения 15 Распространение наружной рекламы с использованием электронных табло 16 Размещение рекламы с использованием внешних и внутренних поверхностей транспортных средств 17 Оказание услуг по временному размещению и проживанию 18 Оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование торговых мест, расположенных в объектах стационарной торговой сети, не имеющих торговых залов, объектов нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания, не имеющих залов обслуживания посетителей, если площадь каждого из них не превышает 5 квадратных метров 19 Оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование торговых мест, расположенных в объектах стационарной торговой сети, не имеющих торговых залов, объектов нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания, не имеющих залов обслуживания посетителей, если площадь каждого из них превышает 5 квадратных метров 20 Оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование земельных участков для размещения объектов стационарной и нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания, если площадь земельного участка не превышает 10 квадратных метров 21 Оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование земельных участков для размещения объектов стационарной и нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания, если площадь земельного участка превышает 10 квадратных метров 22 Реализация товаров с использованием торговых автоматов

  1. Адрес места осуществления предпринимательской деятельности.

    Указывается полный адрес, включая код региона из Приложения № 6 к Порядку. Пример заполнения приведен на следующем изображении.

  2. Код по ОКТМО. ОКТМО места, в котором осуществляется деятельность.
  3. Строка 040.

    Базовая доходность из пункта 3 статьи 346.29 НК РФ.

    Доходность указана в месяц (рублей) на единицу физического показателя:

Виды деятельности Физические показатели Базовая доходность Оказание бытовых услуг Количество работников, включая индивидуального предпринимателя 7 500 Оказание ветеринарных услуг Количество работников, включая индивидуального предпринимателя 7 500 Оказание услуг по ремонту, техническому обслуживанию и мойке автомототранспортных средств Количество работников, включая индивидуального предпринимателя 12 000 Оказание услуг по предоставлению во временное владение (в пользование) мест для стоянки автомототранспортных средств, а также по хранению автомототранспортных средств на платных стоянках Общая площадь стоянки (в квадратных метрах) 50 Оказание автотранспортных услуг по перевозке грузов Количество автотранспортных средств, используемых для перевозки грузов 6 000 Оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров Количество посадочных мест 1 500 Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, имеющие торговые залы Площадь торгового зала (в квадратных метрах) 1 800 Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети, площадь торгового места в которых не превышает 5 квадратных метров Количество торговых мест 9 000 Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети, площадь торгового места в которых превышает 5 квадратных метров Площадь торгового места (в квадратных метрах) 1 800 Развозная и разносная розничная торговля Количество работников, включая индивидуального предпринимателя 4 500 Реализация товаров с использованием торговых автоматов Количество торговых автоматов 4 500 Оказание услуг общественного питания через объект организации общественного питания, имеющий зал обслуживания посетителей Площадь зала обслуживания посетителей (в квадратных метрах) 1 000 Оказание услуг общественного питания через объект организации общественного питания, не имеющий зала обслуживания посетителей Количество работников, включая индивидуального предпринимателя 4 500 Распространение наружной рекламы с использованием рекламных конструкций (за исключением рекламных конструкций с автоматической сменой изображения и электронных табло) Площадь, предназначенная для нанесения изображения (в квадратных метрах) 3 000 Распространение наружной рекламы с использованием рекламных конструкций с автоматической сменой изображения Площадь экспонирующей поверхности (в квадратных метрах) 4 000 Распространение наружной рекламы с использованием электронных табло Площадь светоизлучающей поверхности (в квадратных метрах) 5 000 Размещение рекламы с использованием внешних и внутренних поверхностей транспортных средств Количество транспортных средств, используемых для размещения рекламы 10 000 Оказание услуг по временному размещению и проживанию Общая площадь помещения для временного размещения и проживания (в квадратных метрах) 1 000 Оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование торговых мест, расположенных в объектах стационарной торговой сети, не имеющих торговых залов, объектов нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания, не имеющих залов обслуживания посетителей, если площадь каждого из них не превышает 5 квадратных метров Количество переданных во временное владение и (или) в пользование торговых мест, объектов нестационарной торговой сети, объектов организации общественного питания 6 000 Оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование торговых мест, расположенных в объектах стационарной торговой сети, не имеющих торговых залов, объектов нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания, не имеющих залов обслуживания посетителей, если площадь каждого из них превышает 5 квадратных метров Площадь переданного во временное владение и (или) в пользование торгового места, объекта нестационарной торговой сети, объекта организации общественного питания (в квадратных метрах) 1 200 Оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование земельных участков для размещения объектов стационарной и нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания, если площадь земельного участка не превышает 10 квадратных метров Количество переданных во временное владение и (или) в пользование земельных участков 10 000 Оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование земельных участков для размещения объектов стационарной и нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания, если площадь земельного участка превышает 10 квадратных метров Площадь переданного во временное владение и (или) в пользование земельного участка (в квадратных метрах) 1 000

  1. Строка 060. Корректирующий коэффициент K2 — устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований.

    Можно найти на ФНС.

  2. Строка 050.

    Коэффициент -дефлятор K1 — в 2020 году равен 2,005.

  1. Строка 100. Суммарное значение вмененного дохода за период (сумма по графе 4 строк 070-090).
  2. в графе 2 — величина физического показателя;
  3. Строки 070—090 служат для построчного отражения данных за каждый месяц квартала:
    • в графе 2 — величина физического показателя;
    • в графе 3 — количество дней осуществления деятельности, если в этот месяц субъект был поставлен на учет или снят с него;
    • в графе 4 — величина исчисленного вмененного дохода за месяц;
  4. Строка 105.

    Отражается налоговая ставка.

  5. Строка 110. Указывается рассчитанная сумма налога: Строка 100 х Строка 105 / 100
  6. в графе 3 — количество дней осуществления деятельности, если в этот месяц субъект был поставлен на учет или снят с него;
  7. в графе 4 — величина исчисленного вмененного дохода за месяц;

В разделе 3 рассчитывается налог с учетом вычетов по страховым взносам и на приобретение кассовой техники (только для ИП). Важно! Работодатели за счет взносов могут уменьшить налог не более чем на 50% (строка 020).

ИП без работников может уменьшить ЕНВД за счет уплаченных за себя страховых взносов и/или вычета за ККТ вплоть до нуля. В Разделе 3 всего 5 строк:

  1. Строка 020. Сумма страховых взносов за работников, уплаченных в периоде, принимаемая к уменьшению ЕНВД.
  2. Строка 010. Отражается сумма налога, исчисленная в строке 110 Раздела 2. Если Разделов 2 несколько, показатели строк 110 суммируются.
  3. Строка 050. Сумма ЕНВД к уплате с учетом уменьшения на страховые взносы. ИП, которые заявляют вычет по ККТ, исчисляют эту сумму с учетом вычета.
  4. Строка 005. ИП без работников ставят код 2, остальные — код 1.
  5. Строка 040. Сумма расходов на ККТ, которую ИП принимает к вычету в отчетном квартале.
  6. Строка 030. Сумма страховых взносов, которые ИП уплатил в отчетном квартале за себя, принимаемая к уменьшению ЕНВД.

Раздел 4 включен в декларацию по ЕНВД в целях соблюдения п. 2.2 ст. 346.32 НК РФ, согласно которому ИП на ЕНВД вправе уменьшить сумму налоговых обязательств на сумму расходов по приобретению кассовой техники (включая приобретение фискального накопителя и ОФД).

При сдаче отчётности за IV квартал 2020 года Раздел 4 не заполняется, поскольку является неактуальным.

Ответственность за несвоевременное представление отчета налагается в соответствии с пунктом 1 статьи 119 Налогового кодекса. Нарушителю сроков подачи декларации грозит штраф в размере 5% от суммы налога за каждый полный и неполный месяц просрочки. Минимальная сумма штрафа — 1 тыс.

рублей, обычно она назначается, если субъект уплатил налог, но не подал декларацию в срок. Максимальный размер штрафа составляет 30% от суммы налога. Если организация не подаст декларацию в срок, ИФНС может заблокировать ее расчетный счет.

Такое решение может быть принято руководителем налоговой инспекции или его замом, если декларация не поступила в течение 10 дней после окончания срока сдачи. За неуплату налога назначается штраф по статье 120 НК РФ. Если субъект неправильно исчислит налог, штраф составит 20% от его суммы.

Если же он занизит базу умышленно, размер штрафа возрастет до 40%.

  1. Раздел 3:
  2. Титульный лист:
  3. Раздел 1:
  4. Раздел 2:
  1. «О применении положений главы 26.3 Налогового кодекса Российской Федерации».
  2. Статья 346.29. «Объект налогообложения и налоговая база».
  3. «Об утверждении формы налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности в электронной форме».
  1. ПФР
  2. ФНС
  3. ФСС
  4. Бухгалтерская отчетность

Выбор системы налогообложения для ООО в 2021 году: ОСНО, ЕСХН, УСН.

Изменение системы налогообложения.

Налоговый учёт ООО. Налоговые органы снова проверяют налогоплательщиков с 1 января 2021 года: выездные проверки и контроль применения ККТ. Нужно ли сдавать нулевую отчётность? Нулевая отчётность ООО на УСН и ОСНО.

Штрафы за несдачу нулевой отчётности.

Расчет платежей для налога ЕНВД в 2020 и 2020 годах

→→Расчет платежей для налог.

Рассчитать налог за: Первый квартал Второй квартал Третий квартал Четвертый кварталКалендарный год: 2020 год2019 год2018 год2017 год Налогоплательщик: ИП без работников ИП с работниками ОООКоличество видов деятельности: Один Два Три ЧетыреВид деятельности:Коэффициент К2:iУзнать значение можно на (в верхней части сайта выберите свой регион, после чего внизу страницы в разделе «Особенности регионального законодательства» появится правовой акт с необходимой информацией).Постановка на учет ЕНВД: Была в данном кварталеiДанное поле заполняется в тех случаях, когда вы работали нецелый квартал (была постановка на учет ЕНВД).Выбрать дату:Снятие с учета ЕНВД: Было в данном кварталеiДанное поле заполняется в тех случаях, когда вы работали нецелый квартал (было снятие с учета ЕНВД).Выбрать дату:Физ.

показатели:iУкажите значение (работники, кв. метры и т.д.) по данному виду деятельности в каждом месяце квартала. Значения физпоказателей указываются в целых единицах.Если в квартале физпоказатель менялся (например, был нанят еще один работник), то это изменение отражается с того же месяца, в котором оно произошло.Если вы осуществляете один вид деятельности, но в разных местах города (по одному ОКТМО), тогда сложите значения физпоказателей с каждого такого места.Ставка по налогу:%iВ 2016 году ставка 15% в некоторых муниципальных образованиях может быть снижена до 7,5%.Вид деятельности:Коэффициент К2:iУзнать значение можно на (в верхней части сайта выберите свой регион, после чего внизу страницы в разделе «Особенности регионального законодательства» появится правовой акт с необходимой информацией).Постановка на учет ЕНВД: Была в данном кварталеiДанное поле заполняется в тех случаях, когда вы работали нецелый квартал (была постановка на учет ЕНВД).Выбрать дату:Снятие с учета ЕНВД: Было в данном кварталеiДанное поле заполняется в тех случаях, когда вы работали нецелый квартал (было снятие с учета ЕНВД).Выбрать дату:Физ.

показатели:iУкажите значение (работники, кв.

метры и т.д.) по данному виду деятельности в каждом месяце квартала. Значения физпоказателей указываются в целых единицах.Если в квартале физпоказатель менялся (например, был нанят еще один работник), то это изменение отражается с того же месяца, в котором оно произошло.Если вы осуществляете один вид деятельности, но в разных местах города (по одному ОКТМО), тогда сложите значения физпоказателей с каждого такого места.Ставка по налогу:%iВ 2016 году ставка 15% в некоторых муниципальных образованиях может быть снижена до 7,5%.Вид деятельности:Коэффициент К2:iУзнать значение можно на (в верхней части сайта выберите свой регион, после чего внизу страницы в разделе «Особенности регионального законодательства» появится правовой акт с необходимой информацией).Постановка на учет ЕНВД: Была в данном кварталеiДанное поле заполняется в тех случаях, когда вы работали нецелый квартал (была постановка на учет ЕНВД).Выбрать дату:Снятие с учета ЕНВД: Было в данном кварталеiДанное поле заполняется в тех случаях, когда вы работали нецелый квартал (было снятие с учета ЕНВД).Выбрать дату:Физ. показатели:iУкажите значение (работники, кв.

метры и т.д.) по данному виду деятельности в каждом месяце квартала. Значения физпоказателей указываются в целых единицах.Если в квартале физпоказатель менялся (например, был нанят еще один работник), то это изменение отражается с того же месяца, в котором оно произошло.Если вы осуществляете один вид деятельности, но в разных местах города (по одному ОКТМО), тогда сложите значения физпоказателей с каждого такого места.Ставка по налогу:%iВ 2016 году ставка 15% в некоторых муниципальных образованиях может быть снижена до 7,5%.Вид деятельности:Коэффициент К2:iУзнать значение можно на (в верхней части сайта выберите свой регион, после чего внизу страницы в разделе «Особенности регионального законодательства» появится правовой акт с необходимой информацией).Постановка на учет ЕНВД: Была в данном кварталеiДанное поле заполняется в тех случаях, когда вы работали нецелый квартал (была постановка на учет ЕНВД).Выбрать дату:Снятие с учета ЕНВД: Было в данном кварталеiДанное поле заполняется в тех случаях, когда вы работали нецелый квартал (было снятие с учета ЕНВД).Выбрать дату:Физ.

показатели:iУкажите значение (работники, кв. метры и т.д.) по данному виду деятельности в каждом месяце квартала.

Значения физпоказателей указываются в целых единицах.Если в квартале физпоказатель менялся (например, был нанят еще один работник), то это изменение отражается с того же месяца, в котором оно произошло.Если вы осуществляете один вид деятельности, но в разных местах города (по одному ОКТМО), тогда сложите значения физпоказателей с каждого такого места.Ставка по налогу:%iВ 2016 году ставка 15% в некоторых муниципальных образованиях может быть снижена до 7,5%.Взносы за работников:руб.iУкажите фактически уплаченные в отчетном квартале.Взносы ИП за себя:руб.iУкажите фактически уплаченные в отчетном квартале.Посчитать платеж ЕНВД Если у вас есть предложения по улучшению сервиса, !

4.2 5 342 Поделиться Поделиться Твитнуть Форма обратной связи Имя: Электронная почта: Сообщение: Отправить сообщение ✓Спасибо! Ваше сообщение было успешно отправлено! 🙂 Внимание! . Всем плательщикам ЕНВД необходимо .

Данный инструмент автоматически рассчитает налог ЕНВД за 2020 год по заданным критериям и сформирует пошаговый список своих действий с подробными описаниями и расчетами.

Сервис является полностью бесплатным и подойдет для ИП и ООО (с работниками и без) ведущих одновременно до 4-х видов деятельности ЕНВД. ИП и ООО на ЕНВД рассчитывают и уплачивают налог каждый квартал.

Крайний срок уплаты налога за первый квартал – до 25 апреля, за второй квартал – до 25 июля, за третий квартал – до 25 октября, за четвертый квартал – до 25 января. Для расчета ЕНВД за один месяц квартала по одному виду деятельности используется следующая общая формула: базовая доходность x физический показатель x коэффициент К1 x коэффициент К2 x налоговая ставка (может быть снижена до 7,5%).

Данный налог считается по каждому месяцу квартала, затем рассчитанные три суммы складываются между собой. Получившийся итоговый налог можно уменьшить на страховые взносы. в 2020 году следующий – 182 1 05 02010 02 1000 110.

Более подробно о расчете, уменьшении налога, сроках уплаты, отчетности и многом другом читайте на странице о .

  1. Открытие бизнеса
  1. Налоги и платежи
  1. Отчетность
  1. Справочники

Актуальные материалы

Онлайн-сервис для ЕНВД

Опубликовано: 10.10.2017 Обновлено: 08.04.2021 Автор: Моё дело ЕНВД – простая и удобная система для предпринимателей и организаций.

Расчет налога на этом спецрежиме ведется не от фактической, а от предполагаемой прибыли.

По этой причине от ИП, и ООО на ЕНВД не требуют заполнения книги учета доходов и расходов. Вся налоговая отчетность – это четыре квартальные декларации в год. В этой статье мы расскажем, как сделать работу на этом спецрежиме еще проще с помощью сервиса .

Оглавление С 1 января 2021 года отменят ЕНВД. «Моё дело» возьмёт на себя всю работу по переходу.

Мы поможем:

  1. Отчитаться за IV квартал 2020 года
  2. Сменить настройки онлайн-кассы
  3. Отправить Заявление о переходе
  4. Сформировать базу переходного периода
  5. Выбрать новый режим налогообложения

Став пользователями сервиса, вы сможете: Да, на ЕНВД фактические доходы и расходы не участвуют в расчете налога и не вносятся в декларацию, но бизнес – это не только отчеты.

В разделе «Деньги» вы сможете отслеживать движение средств и будете всегда иметь под рукой информацию для анализа и контроля. Калькулятор налогов ЕНВД учтет базовую доходность и корректирующие коэффициенты, рассчитает налог с учетом вычетов по страховым взносам и при этом учтет ограничения для ООО и ИП с работниками.

Отчеты формируются с помощью электронного мастера, который сопровождает каждый шаг подсказками. Реквизиты в поля отчета подставляются автоматически, так что вероятность ошибок исключена. При этом вам не нужно отслеживать изменения в отчетных бланках.

Если формы отчетов меняются, в сервис сразу вносятся изменения.

Вы сможете скачать налоговую декларацию по ЕНВД, распечатать или прямо из сервиса отправить в налоговую инспекцию. Мы бесплатно выпускаем электронную подпись для своих пользователей, и они в один клик отправляют документы в контролирующие инстанции. В личном кабинете вы сможете проследить статус отправленной отчетности.

Если будут замечания, вы узнаете об этом вовремя и сможете быстро отреагировать. Как перейти с ЕНВД на другой режим налогообложения в 2 клика Подключив интеграцию с банком, вы сможете в один клик переводить платежи в бюджет и контрагентам. Также при подключенной интеграции вы будете получать уведомления о полученных документах или операциях.

При отсутствии интеграции сервис сформирует платежное поручение с актуальными КБК, которое вы сможете распечатать и передать в банк. Система формирует приходные, расходные ордера, кассовую книгу и авансовые отчеты. При закрытии кассы просчитывает операции по дням и формирует автоматические проводки.

Сервис позволяет формировать связанные документы, например, акт по счету. Вы сможете контролировать статус документов: оплачен счет или нет, есть ли подписанный оригинал документа на руках. В сервисе есть фильтр по периодам и поиск по документам.

В личном кабинете у вас будет справочник с вашими контрагентами, их контактными данными и реквизитами. Эти реквизиты будут автоматически подставляться в договоры, счета, акты и накладные. В любой момент вы сможете отследить историю взаимоотношений с каждым партнером, собрать и проанализировать информацию по документообороту с ним.

Вы будете видеть все активные сделки с оборотами и статусами. Кликнув на договор, вы сможете видеть все выставленные документы, оплаты, загружать сканы документов.

В базе сервиса есть шаблоны договоров для разных видов сделок. Запрос будет доставлен в течение одного рабочего дня, а обработан в течение 30 дней, согласно регламенту налоговой и ПФР. Вменёнку отменили, а упрощёнка дорого обходится?

Подберем оптимальный налоговый режим и научим платить меньше легально! База содержит бланки на все случаи жизни, в том числе декларацию ЕНВД 2018. Скачать форму бесплатно можно в разделе «Бланки» в личном кабинете зарегистрированного пользователя.

ООО на ЕНВД смогут вести в сервисе не только налоговый, но и бухгалтерский учет, а также формировать бухгалтерскую отчетность.

интегрирована с другими популярными сервисами:

  1. Эвотор
  2. Яндекс Касса
  3. Lifepay
  4. ROBOKASSA
  5. b2bfamily

Интеграцию можно настроить и с другими инструментами.

На тарифе «Максимальный» мы предоставляем внешнее API, чтобы можно было обмениваться данными с любым сервисом, который используется в работе. Пользователи сервиса имеют доступ к последним новостям с разъяснениями наших экспертов, видеороликам и обучающим вебинарам.

Вы и сами можете обратиться к экспертам, если возникнет вопрос. Ответ от службы консалтинга поступит в течение суток.

, чтобы прямо сейчас бесплатно скачать налоговую декларацию ЕНВД 2018 или заполнить ее онлайн.