Меню
Главная - Налоговое право - Сколько дается дней на возврат ндфл после камеральной проверки

Сколько дается дней на возврат ндфл после камеральной проверки

Сколько дается дней на возврат ндфл после камеральной проверки

Сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации: когда придет выплата?


» » 2463 0

Обновлено: 30.04.2019 Любого гражданина, исправно уплачивающего налоги, интересует вопрос: как долго ждать вычет по налогам после предоставления всех нужных официальных бумаг? Актуальны и проблемы сроков возврата вычета после сдачи декларации, сроков зачисления денег после камеральной проверки, выплат налоговых вычетов после оформления и отправки заявления. Конечно, многих налогоплательщиков волнует вопрос о том, как выяснить конкретное время зачисления. Сегодня мы рассмотрим вопросы о времени возврата налогового вычета, узнаем, на чем он основывается, и поясним, как быть, если деньги не зачислили.

Сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации Эта привилегия доступна не любому человеку: использовать ее может лишь физическое лицо, признанное налоговым резидентом Российской Федерации.

У гражданина должна быть официально зарегистрированная зарплата. Кто не имеет права оформлять заявление на предоставление льгот:

  1. безработные лица пенсионного возраста;
  2. родители, находящиеся в декретном отпуске.

Получить налоговый вычет могут лишь те граждане, что имеют официальный доход Отметим, что использовать эту налоговую льготу не могут еще и люди, состоящие на учете в службе занятости и получающие соответствующее пособие. Когда необходимо посетить ответственные за эту проблему учреждения?

Если вы попали в следующие ситуации:

  1. делали взносы на благотворительность;
  2. приобретали или продавали недвижимость;
  3. перечисляли деньги в ПФ или по ДМС.
  4. платили за медицину или образование;
  5. покупали медикаменты;

Обратите внимание! Возвращать могут только тот налог, что действительно поступал в бюджет. Следовательно, гражданин, уплачивающий налоги, не может запрашивать больше денег, чем он по факту уплатил государству.

Получить налоговый вычет можно за разные траты Разновидности таких вычетов:

  1. вычет социального плана: статья 219 НК РФ. Сюда можно включить налоговый вычет на лечение, обучение и так далее;
  2. вычет инвестиционного плана: статья 219.1;
  3. вычет стандартного плана: статья 218;
  4. вычет имущественного плана: статья 220. Сюда можно отнести налоговый вычет за жилье: квартиру, дом, участок земли, процентные ипотечные взносы и по кредиту на строительство жилья.

Временной промежуток предоставления вычета посредством ИФНС после отправки всех необходимых бумаг состоит из таких этапов:

  1. временной отрезок, требуемый на проверку декларации 3-НДФЛ;
  2. временной период, затраченный на зачисление денеu по реквизитам гражданина.

Вычет может быть предоставлен после проверки поданных документов Количество месяцев, спустя которые налоговая производит отчисление вычета, связано еще с датой оформления заявления о возврате суммы налога, оплаченного сверх нормы.

Обратите внимание! Если вычеты вам предоставляет начальство, официальные бумаги, полученные от вас, изучаются в несколько другие временные отрезки, о которых мы тоже упомянем. Давайте вначале разберемся с термином «камеральная налоговая проверка».

Он означает проверку следования законам РФ о налогах и сборах на почве декларации по налогам и документации, направленной заявителем в ИФНС, бумаг, которыми обладает само налоговое учреждение. Неважен способ подачи документации: при помощи онлайн ресурсов либо самостоятельная подача их для предоставления вычета на лекарства или лечебные мероприятия, или же с целью получения вычета по имуществу – время, отводимое на проверку, сохраняется единым.

Подать документы можно самостоятельно, через интернет или работодателя Обратите внимание! Камеральная проверка декларации 3-НДФЛ производится компетентными сотрудниками ИФНС, которые следуют своим обязанностям по работе. Вынесения особого вердикта со стороны главы налогового учреждение не требуется.

Обозначим, как долго идет камеральная проверка декларации 3-НДФЛ относительно налогового вычета. На основании второго пункта статьи 88 Налогового кодекса нашей страны время, отводимое на анализ предоставленной документации, состоит из трех месяцев с даты отправки гражданином декларации.

Когда документ направляется с помощью обычной почты, мероприятия по анализу тоже длятся три месяца и стартуют с даты получения письма, а не с того дня, когда человек отправил официальные бумаги (Письмо Министерства финансов РФ от 19 июня 12-го года номер 03-02-08/52). Выдержка из статьи 88 НК РФ Обратите внимание!

Если в ходе проверки обнаруживаются недочеты в представленной декларации, либо выявляются несоответствия между данными, прописанными в документации, отправителя уведомляют о проблемах и требуют внести пояснения либо исправить ошибки и несоответствия. Разумеется, вследствие этого сроки проверки и возврата увеличиваются. Когда до конца упомянутой нами проверки гражданин, уплачивающий налоги, направляет уточненную декларацию 3-НДФЛ, проверка бумаг, отправленных до этого, останавливается.

Теперь сотрудники будут рассматривать уточненную декларацию.

На это отводится три месяца. Если человек вынужден был уточнить декларацию на основании требования ИФНС, время, отводимое на проверочные мероприятия декларации 3-НДФЛ в уточненной вариации, тоже составляет не более трех месяцев. Если декларацию потребовалось уточнить, срок рассмотрения «свежей» декларации также составляет 3 месяца На основании действующих законов время на зачисление денег составляет месяц с даты предоставления налоговой отправленных бумаг.
Если декларацию потребовалось уточнить, срок рассмотрения «свежей» декларации также составляет 3 месяца На основании действующих законов время на зачисление денег составляет месяц с даты предоставления налоговой отправленных бумаг.

Важно помнить, что при оформлении вычета налогового плана, время, спустя которое вам его предоставят, связано с тем, когда именно вы отправили свое заявление с соответствующей просьбой.

Изучим возможные варианты. Если смотреть на вопрос с практической точки зрения, то время, отводимое на зачисление налогового вычета, обычно составляет от полугода и более. Отметим: этот временной отрезок считается с дня написания заявления с соответствующей просьбой, которое лучше всего направить налоговому инспектору наряду с декларацией 3-НДФЛ.

Если вы не отправите эту бумагу, а направите в налоговый орган лишь вычисления прибыли физлица, никаких зачислений на ваш адрес не последует. Как правило, на зачисление денег отводится месяц Нельзя не сказать, что если налоговые органы нарушат установленные законом сроки на возврат средств по налогам, то ежедневно начисляется пеня, основанная на объеме ставки Центробанка страны. Если вам не вернули денежные средства вовремя, нужно защитить права налогоплательщика.

Что для этого делают:

  1. необходимо указать в уведомлении о налоговой, что при вычислении временного отрезка, в течение которого должны вернуть налог 3-НДФЛ, не принимается тот, что составляет один полный месяц. Иными словами, при оформлении заявления о возврате необходимой денежной суммы, например, 20 числа, к первому числу следующего месяца, деньги должны быть направлены на указанные банковские реквизиты.
  2. прописать, что компенсация необходимой суммы должна быть осуществлена спустя месяц с дня конца проверочных мероприятий (в качестве их указывается камеральная проверка, чей срок включает три месяца с момента направления декларации в форме 3-НДФЛ); Если вовремя деньги не были перечислены, начисляется пеня
  3. подают заявление инспектору по месту регистрации на учет, прописав данные для возвращения денег, предупредив об ответственности в форме зачисления пени на сумму, требуемую к возврату;

Гражданин, исправно вносящий налоги, вправе наряду с 3-НДФЛ отправить заявку на компенсацию налога, выплаченного сверх нормы.

В такой ситуации срок зачисления налогового вычета при отправке заявления отсчитывается с даты подачи гражданином заявления на возврат определенной денежной суммы, однако не раньше, чем с даты окончания проверки декларации или с момента, когда эта проверка должна быть окончена на основании статьи 88 Налогового кодекса нашей страны. Это утверждается Письмом Министерства финансов России от 11 июля 14-го года номер 03-04-05/34120.

Обратите внимание! Иными словами, когда вы вместе направите в ИФНС декларацию и заявку на возврат налога, то сроки предоставления налогового вычета длятся не более трех месяцев на проверку и не более месяца на зачисление денежной суммы по указанным реквизитам. Если вместе с заявлением была подана и декларация, то срок проверки также составит 3 месяца Иногда бывают ситуации, что налогоплательщик не отправляет заявление о возврате налога вместе с декларацией по форме 3-НДФЛ и прочей документацией, связанной с налоговым вычетом. Тогда эту заявку нужно отправить в ИФНС по окончании камеральных проверочных мероприятий.

На протяжении какого времени получится вернуть вычет по налогам в такой ситуации?

Временной промежуток с даты отправки декларации до зачисления средств на ваш счет увеличится. Вначале максимум 3 месяца длится камеральная проверка, а потом, когда вынесут положительный вердикт, нужно написать заявление о возврате средств в размерах налога, выплаченного сверх нормы.

Когда налоговый орган получит заявку, на зачисление денег отводится не более месяца. Обратите внимание! На основании седьмого пункта статьи 78 Налогового кодекса заявление о зачете или компенсации суммы налога, выплаченного сверх нормы, подается в течение трех лет с момента внесения названных денежных средств.

Если вычет оформляется на грани окончания сроков, заявка о возврате желаемых денежных средств должна направляться вместе с декларацией и прочими официальными бумагами, не ожидая, пока окончится проверка.

Если налог был уплачен сверх нормы, подать заявление о его компенсации можно в течение трех лет Срок зачисления денежных средств по вашим реквизитам связан с вопросами по вашей документации, возникающими у сотрудников налогового органа, от времени подачи заявки на возвращение налога. Подытожим сроки зачисления денег относительно налога, выплаченного сверх нормы.

Основываемся мы на моменте отправления документации и завершения камеральных проверочных мероприятий.

  • Когда заявку на компенсацию налога вы направили наряду с декларацией, время на выплату данного вычета с даты отправки длится максимум 4 месяца.
  • Когда прошение о компенсации излишне выплаченного налога подается по завершении камеральной проверки, то время, спустя которое придут денежные средства, связано от быстроты оформления заявления после всех мероприятий по проверке (три месяца на проверку, временной промежуток, отведенный на написание, отправку и получение заявления, месяц на зачисление денег).

Если заявка была подана вместе с декларацией, общий срок будет не более 4 месяцев Разберемся, спустя какое время с момента завершения проверочных мероприятий зачислят деньги в ситуациях, при которых заявление на компенсацию переплаченного налога отправляют в налоговый орган наряду с декларацией по форме 3-НДФЛ. Денежные средства зачислят спустя месяц по окончании проверки.

Обратите внимание! Если заявку направили в ИФНС по завершении камеральных проверочных мероприятий, то время, отводимое на компенсацию излишне уплаченных денег, состоит из промежутка, отведенного на составление и отправление заявки, и месяц, требуемый для перечисления средств на указанные реквизиты. Итак, мы разобрались с перспективными сроками, отводимыми на проверку и зачисление денежных средств. Теперь вполне закономерен вопрос: а как выяснить, когда именно отчислят денежную сумму, прописанную в заявлении?

Примерные сведения о том, на каком этапе сейчас находится вычет: идут камеральные проверочные мероприятия, вынесен положительный или отрицательный вердикт, имеются ли вопросы у сотрудника налогового учреждения и выяснить, когда конкретно придут денежные средства, реально такими путями:

  1. посетить ИФНС самостоятельно;
  2. зайти в ЛК налогоплательщика.
  3. осуществить звонок в ИФНС;

Можно зайти в личный кабинет налогоплательщика и узнать, были ли начислены средства Если вы направляли официальные бумаги в налоговое учреждение лично и никогда не использовали личный кабинет, вначале необходимо получить доступ к ресурсу.

Как это сделать? Можно сходить в ФНС, расположенную в нашей стране или использовать данные, которые подходят для входа на портал госуслуг. Зайдя в свой личный кабинет, вы можете ознакомиться с датами регистрации заявки, старта проверочных мероприятий, этапом проверки и так далее.

Можно и уточнить, когда закончится проверка, каково вынесенное решение. Если личного кабинета у вас нет, можно обратиться в налоговую инспекцию для получения необходимых данных Иногда ФНС не перечисляет заявленные гражданином денежные средства в установленные законодательством сроки.

В таком случае нужно разобраться, почему деньги вам не отчисляют.

Обратите внимание! Если вам не зачислили деньги по налоговому вычету вовремя по причине ошибки работника этого учреждения, то за каждые сутки просрочки сумма облагается пеней, основанной на текущей ставке Центрального банка России. Причин задержек перевода денежных средств может быть много. Таблица «Самые распространенные причины».

ПричинаОписание Причина перваяНе окончились камеральные проверочные мероприятия данных, прописанных в декларации. Причина втораяСумма налога, оплаченного сверх меры, выступила в качестве компенсации имеющейся задолженности по налогам, если таковая имеется.

Данные проверки производятся налоговым учреждением, без дополнительных заявок.

Гражданину отправят на счет те деньги, что останутся после компенсации. Причина третьяЗаявление на возврат излишне уплаченного налога потеряно налоговым учреждением. Для сохранения от таких случаев желательно снять копию заявления и попросить у сотрудника проставить отметку о получении документации с датой.

Если такая бумага у вас имеется, вы можете затребовать процентную компенсацию (в ситуации, когда с момента отправления заявления окончился заданный законом срок возврата заявленных денежных средств). Существует несколько причин задержки выплат вычета Обратите внимание!

Если средства не зачисляются по вашим реквизитам, то вы вправе обратиться с жалобой в вышестоящее учреждение или суд.

Имеется возможность, что уплачивающий налоги гражданин, виноват в том, что отчисления ему задерживают. Таблица «Частые причины, спровоцированные самим заявителем». ПричинаОписание Причина перваяНаправлен неполный пакет документации либо недостаточно информации для проведения полной проверки. Тогда сотрудник налогового учреждения попытается позвонить вам по телефону или отправить письмо с соответствующей информацией: что нужно показать остатки документов.
Тогда сотрудник налогового учреждения попытается позвонить вам по телефону или отправить письмо с соответствующей информацией: что нужно показать остатки документов.

Однако бывают ситуации, когда человек игнорирует звонки или живет по другому адресу, не получая отправленных ему писем. Причина втораяНе прописали реквизиты, на которые должны зачисляться денежные средства, либо была допущена ошибка в этих данных. Тогда налоговая попробует перевести вам деньги, но, естественно, это ничем не кончится.

Причина третьяУ гражданина, направившего заявление, существуют долги по налогам, пеням либо штрафам. Тогда на его счет зачисляют те денежные средства, которые остались после компенсации названных долгов.

А если долг выше запрошенной суммы, то происходит частичное закрытие задолженности – естественно, в этом случае никаких денег человеку не зачисляют. Отметим, что сотрудники в таких ситуациях не обязаны ставить вас в известность об этих манипуляциях. Причина четвертаяЧеловек не направил заявление на компенсацию необходимых денежных средств, прикрепляемого к декларации.

Причина четвертаяЧеловек не направил заявление на компенсацию необходимых денежных средств, прикрепляемого к декларации. А ведь в этом заявлении пишутся данные, по которым зачисляют денежные средства. Естественно, в такой ситуации просто невозможно отправить вам деньги.

Иногда в задержках выплат виноват сам гражданин Не нужно ждать, пока пройдут четыре месяца, чтобы начать узнавать, по каким причинам налоговая не направляет налоговый вычет на ваш счет. Есть вероятность, что сотрудник не смог прояснить все острые углы относительно предоставленных вами документов. Это выяснится спустя три месяца (в момент окончания камеральных проверочных мероприятий).

Так что если спустя названный срок все тихо, вы можете зайти в свой личный кабинет или, в ситуациях, когда вы самостоятельно направляли все бумаги, вам необходимо сходить в налоговое учреждение и задать вопрос о результатах проведенной проверки. Когда камеральные проверочные мероприятия окончены, вынесен вердикт в вашу пользу и заявка о предоставлении нужной денежной суммы отправлена, то вероятной причиной, по которой денег на счет не поступило, может быть ваша ошибка, допущенная в заявлении. Нередки ситуации, когда заявители неправильно пишут реквизиты, поэтому налоговое учреждение просто не может отправить деньги.

Если заявитель сам указал реквизиты неверно, деньги отправлены не будут Если вы уверены, что никаких ошибок не совершали, но деньги вам не зачисляют – что же тогда делать? Вы можете написать заявление в ИФНС, направив его по почте или отдав при личном визите в учреждение.

То же самое можно сделать, использовав сайт налоговой службы.

Если денежные средства не приходят в течение законно установленных сроков, вы должны направить жалобу у Управление ФНС, а потом и в вышестоящие инстанции. Сроки обращения с жалобой:

  1. в УФНС: год с даты, когда были нарушены сроки предоставления выплаты;
  2. в суд: 3 месяца с даты, когда гражданина поставили в известность о решении не в его пользу.

Обратите внимание! Претензию нужно писать в двух копиях.

Бумага, остающаяся у заявителя, должна содержать входящий номер и подпись работника, занявшегося обработкой.

Еще документацию можно отправлять посредством заказного письма с описью. Можно обратиться с жалобой, если деньги долгое время не начисляются Если предпринятых действий оказалось недостаточно, гражданин имеет право подать иск в суд, где указывается срок подачи заявления и заполненной формы 3-НДФЛ. Увы, механизмы выплаты вычета по налогам далеки от идеала.

Нередки случаи просрочек. Налоговым учреждениям есть куда совершенствоваться.

Для сохранения от задержек нужно сразу по окончании камеральных проверочных мероприятий посетить налогового инспектора и выяснить, в течение какого срока вам начислят денежные средства. Некоторые люди предпочитают получать вычет через начальника. В таком случае вначале вы должны направить в налоговый орган требуемые официальные бумаги.

Можно получать налоговые вычеты через работодателя Временной промежуток, отводимый на утверждение права на предоставление данной разновидности вычета через начальника, составляет максимум календарный месяц:

  1. со дня отправки документации, утверждающей право на получение налогового вычета имущественного плана при приобретении квартиры, дома, комнат, земли, на погашение процентных ставок ипотеки. По окончании проверки вам предоставят «Уведомление о подтверждении права налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 НК РФ». С данной бумагой необходимо обратиться в бухгалтерский отдел фирмы – тогда с вашего заработка не будут задерживать НДФЛ;
  2. с момента отправления заявления и документации, утверждающих право на предоставление социального налогового вычета на медицинские манипуляции, обучение, вычета в объеме взносов по страховке по договору добровольного страхования жизни. По окончании проверочных мероприятий вам предоставят «Уведомление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 2, 3 и 4 (в части социального налогового вычета в сумме страховых взносов по договору (договорам) добровольного страхования жизни) пункта 1 статьи 219 НК РФ». С этой бумагой обратитесь в бухгалтерский отдел предприятия. Социальная разновидность вычета обеспечивается налоговым агентом начиная с месяца обращения сотрудника к начальнику.

Часто оформление налогового вычета через начальника более сложное Когда вы направите все нужные официальные бумаги, требуемые для зачисления налогового вычета, необходимо будет подождать конца проверочных мероприятий и перечисления денежных средств по вашим реквизитам.

Из всего вышесказанного мы узнали, что на сроки возврата вычета по налогам влияют некоторые факторы, также узнали, как ускорить получение денежных средств, что замедляет этот процесс и как поступить, если выплаты просрочены или задерживаются.

Оцените статью:

  • 1
  • 5
  • 2
  • 3
  • 4

0 Понравилась статья?

Сохраните, чтобы не потерять!

1195 0

289 0

229 0 Автомобильное право

Полезные советы © 2021 Ведущий юридический портал про закон и юриспруденцию Москва и МО: Санкт-Петербург и область: Россия (горячая линия): Url Ваш вопрос Имя Номер телефона — или позвоните — Москва и МО: Санкт-Петербург и область: Россия (горячая линия):

НДФЛ-вычет: если вам не спешат вернуть деньги

→ → → Добавить в «Нужное» Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 8 декабря 2017 г.

М.Г. Мошкович,старший юристГраждане, заявляющие налоговые вычеты по НДФЛ, всегда с нетерпением ждут прихода денег на счет. Пусть небольшая, но все-таки прибавка к семейному бюджету.

Но налоговики нередко задерживают выплату. Сидеть сложа руки в таких случаях не стоит — можно кое-что предпринять. В идеале деньги должны быть перечислены в пределах 4 месяцев со дня подачи налоговой декларации и документов, подтверждающих ваше право на налоговый вычет.

Этот срок складывается, ; ; : •из 3 месяцев, в течение которых проводится камеральная проверка декларации; •из 1 месяца, который отведен на возврат налога.

Он начинает исчисляться по истечении срока камералки, если заявление о возврате было подано одновременно с декларацией либо во время проведения проверки. Если вы подали заявление позже, то месячный срок будет исчисляться со дня его подачи. Но обычно стараются подать все документы в одном комплекте.

По поводу несвоевременного возврата НДФЛ-вычета надежнее общаться с инспекцией письменно, а не по телефону Чтобы не ошибиться с подсчетом 4-ме­сячного срока, нужно знать, с какой даты начинать считать.

Так, датой подачи декларации является: •при отправке по почте — дата отправки письма с описью вложения. Поэтому сохраните чек, выданный почтовым отделением, и второй экземпляр описи. Чек пригодится вам и для отслеживания доставки на по трек-номеру. Он указывается в чеке следующей строкой после фамилии отправителя; •при подаче через личный кабинет на сайте ФНС — дата отправки декларации; •при личном вручении — дата визита в инспекцию.
Он указывается в чеке следующей строкой после фамилии отправителя; •при подаче через личный кабинет на сайте ФНС — дата отправки декларации; •при личном вручении — дата визита в инспекцию. Не забудьте только попросить принимающего инспектора расписаться на втором экземпляре декларации.

Предположим, вы подали декларацию 17.03.2017. Срок камеральной проверки истекает 19.06.2017, поскольку 17.06.2017 и 18.06.2017 — выходные дни, .

Следовательно, деньги должны быть перечислены вам не позднее 19.07.2017. Требование. Если у инспекторов возникнут претензии к заполнению декларации либо к представленным вместе с ней документам, то вам должны сообщить об этом в пределах 3-ме­сячного срока камеральной проверки. Для этого высылается требование о представлении пояснений либо уточненки; .

Акт камеральной проверки. Он составляется только в том случае, когда во время проверки было выявлено какое-либо налоговое нарушение, , . Тогда проверка заканчивается (это может произойти и раньше 3 месяцев, но никак не позднее). Акт составляется не позднее 10 рабочих дней со дня окончания проверки, вам его должны выслать в течение 5 рабочих дней после составления, , , .

Сообщение о принятом решении о возврате/отказе в возврате.

Оно должно быть выслано вам в течение 5 рабочих дней со дня принятия соответствующего решения, .

А само решение принимается в течение 10 рабочих дней со дня окончания камералки, если заявление о возврате было подано до завершения налоговой проверки. Если вы не получали ни требований, ни акта, ни сообщений об отказе, то претензий к вам, скорее всего, нет.

Значит, задержка вызвана просто плохой организацией работы в инспекции. Отметим, что если по окончании срока камеральной проверки от вас все-таки потребуют какой-либо недостающий документ или попросят представить уточненную декларацию, то это никак не может быть оправданием для просрочки в возврате денег.

Если 4 месяца прошли, а деньги не поступили, звоните, а лучше пишите в ИФНС.

Устный разговор к делу не пришьешь, а письмо зарегистрируют и будут обязаны отреагировать на него в течение 30 календарных дней. Вот примерный текст такого письма. 17 марта 2017 г. я направила в вашу инспекцию налоговую декларацию за 2016 г.

(форма 3-НДФЛ), приложив подтверждающие документы, и заявление о возврате НДФЛ в связи с наличием у меня права на имущественный налоговый вычет.

Все документы поступили в инспекцию, что подтверждается данными сервиса Почты России по отслеживанию почтовых отправлений (распечатка с сайта прилагается). Камеральная налоговая проверка декларации проводится в течение 3 месяцев со дня ее представления (п.

2 ст. 88 НК РФ). Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату в течение месяца со дня получения заявления налогоплательщика (п. 6 ст. 78 НК РФ). При нарушении этого срока возврат суммы излишне уплаченного налога осуществляется с выплатой процентов по ставке рефинансирования ЦБ РФ за все дни просрочки (п.

10 ст. 78 НК РФ). В настоящее время прошло уже более 4 месяцев с даты подачи декларации и заявления о возврате, однако деньги на мой счет до сих пор не перечислены. В связи с изложенным прошу незамедлительно перевести на мой счет сумму возврата НДФЛ с полагающимися процентами за дни просрочки. В противном случае я буду обжаловать бездействие сотрудников вашей инспекции в вышестоящий налоговый орган и, при необходимости, в суд (подп.

В противном случае я буду обжаловать бездействие сотрудников вашей инспекции в вышестоящий налоговый орган и, при необходимости, в суд (подп.

12 п. 1 ст. 21, п. 1 ст. 138 НК РФ). Приложения: 1. Копия почтовой квитанции об отправке. 2. Копия описи вложения в ценное письмо.

3. Распечатка подтверждения Почты России.

Отметим, что для получения процентов заявление не нужно — по закону они начисляются автоматически.

Но лучше про них написать, это в любом случае дисциплинирует инспекторов и покажет ваш серьезный настрой. Если вы пользуетесь личным кабинетом на , то такое заявление можно отправить через него. Для этого зайдите в раздел «Документы налогоплательщика» и перейдите на вкладку «Обратиться в налоговый орган».

Там выберите строку «Обращение в свободной форме» и заполните открывшуюся форму. Текст письма внесите в поле «Содержание обращения», а прилагающиеся к нему документы отсканируйте (сфотографируйте) и прикрепите в электронном виде. Либо отвезите письмо в инспекцию лично или отправьте заказным письмом по почте.

Если обращение в ИФНС не поможет, напишите жалобу аналогичного содержания в Управление ФНС по вашему региону.

Они должны ее рассмотреть и обязать ИФНС устранить нарушения, в том числе начислить проценты. Вы также можете сразу обратиться в УФНС, минуя свою налоговую, — это ваше право.

Для отправки жалобы в УФНС через личный кабинет на вкладке «Обратиться в налоговый орган» (см.

) выберите строку

«Жалоба на акты налоговых органов ненормативного характера, действия (бездействие) их должностных лиц»

, а в открывшемся списке инспекций — Управление ФНС по вашему региону. А если вы не пользуетесь личным кабинетом, то отнесите (либо отправьте по почте) такую жалобу в свою инспекцию. Там в течение 3 рабочих дней ее передадут в вышестоящий орган, .

Кроме того, если у вас нет ни личного кабинета, ни времени куда-либо ходить, то можно воспользоваться для вышеназванных целей и общей электронной приемной на → Электронные сервисы → Обратиться в ФНС России. Обращения, поступившие туда, также рассматриваются в течение 30 календарных дней. Аналогичным образом можно действовать в случаях, когда деньги вам перечислили с опозданием, но без процентов за просрочку.

Конечно, если их сумма для вас принципиальна. Например, вам должны были перечислить 130 000 руб.

не позднее 19.07.2017, а перечислили после ваших жалоб 31.10.2017. Проценты начисляются исходя из ключевой ставки ЦБ, действовавшей в дни нарушения срока возврата; .

В период просрочки применялись такие ключевые ставки: •60 дней (с 20.07.2017 по 17.09.2017) — 9%; •42 дня (с 18.09.2017 по 29.10.2017) — 8,5%; •2 дня (с 30.10.2017 по 31.10.2017) — 8,25%. Сумма процентов за несвоевременный возврат составит 3253,57 руб.

((130 000 руб. x 9% / 365 дн. x 60 дн.) + (130 000 руб. x 8,5% / 365 дн. x 42 дн.) + (130 000 руб. х 8,25% / 365 дн.

х 2 дн.)). Если будете обращаться в ИФНС (УФНС) только по поводу процентов, сообщите им свои банковские реквизиты для перечисления денег. В принципе, налоговикам они известны, поскольку вы указывали эти реквизиты в заявлении о возврате налога.

Но на всякий случай лучше повторить. Предположим, вы получили сообщение ИФНС о принятом решении отказать вам в возврате налога.

Запросите у налоговиков копию такого решения — в нем будут указаны причины отказа. Если вы решите его обжаловать, то необходимо вначале обратиться в УФНС через свою инспекцию (в течение года со дня получения сообщения или решения об отказе), и лишь потом — в суд, .

Через суд в случае выигрыша можно взыскать не только сумму вычета и проценты за задержку, но также и судебные расходы, в том числе расходы на юриста. Если вы не получили ни вычета, ни документов об отказе — обжалуйте в том же порядке бездействие сотрудников ИФНС. Иногда инспекторы приходят к выводу, что вы имеете право только на часть запрошенной суммы.

Тогда в решении о возврате указывается меньшая сумма, а решение об отказе не оформляется. Как в таком случае налогоплательщик может узнать о причинах уменьшения суммы?

Мы обратились с этим вопросом к специалисту Минфина, и вот что он нам разъяснил.

Информирование налогоплательщика о сумме вычета, неправильно указанной в декларации СТЕЛЬМАХ Николай Николаевич Советник государственной гражданской службы РФ 1 класса — Во время камеральной проверки НДФЛ-декларации может быть установлено, что сумма налогового вычета указана неправильно.

Например, из-за ошибок при заполнении декларации либо в связи с подачей документов, не подтверждающих право налогоплательщика на вычет в указанной им сумме. В таком случае ему будет направлено требование представить в течение 5 дней необходимые пояснения или уточненную декларацию. Невыполнение требования ИФНС является нарушением НК, поэтому по итогам проверки будет составлен акт.

После вручения налогоплательщику акта проверки и решения по ее результатам он узнает о том, что ему вернули не всю сумму, и о причинах отказа. Если же он исполнит указанные требования, например представит уточненную декларацию с уменьшением суммы налога, подлежащей возврату из бюджета, то тогда суммы возврата по его данным и по результатам камеральной проверки будут одинаковы.

* * * Иногда гражданам отказывают в НДФЛ-вычете из-за имеющейся недоимки по другим налогам — транспортному или налогу на имущество. Помните, что это незаконно. Ведь перечисленные налоги относятся к разным видам: НДФЛ — федеральный налог, транспортный — региональный, а налог на имущество — местный, , , . А зачет переплаты возможен только в счет задолженности по налогу соответствующего вида, .

Понравилась ли вам статья?

  1. Тема не актуальна
  2. Почему оценка снижена?
  3. Слишком теоретическая статья, в работе бесполезна
  4. Статья появилась слишком поздно
  5. Слишком много слов
  6. Другое
  7. Нет ответа по поставленные вопросы
  8. Нужно больше примеров
  9. Ничего нового не нашел
  10. Есть ошибки
  11. Аргументы неубедительны

Поставить оценку

Оценивать статьи могут только подписчики журнала «Главная книга» или по демодоступу.

  1. я подписчик электронного журнала
  2. хочу читать статьи бесплатно и попробовать все возможности подписчика
  3. я не подписчик, но хочу им стать
  • , № 11, № 11, № 11
  • , № 9, № 9
  • , № 7, № 7, № 7, № 7, № 7
  • , № 6
  • , № 3, № 3, № 3, № 3, № 3
  • , № 2, № 2, № 2
  • , № 10
  • , № 5, № 5, № 5
  • , № 8, № 8
  • , № 10, № 10
  • , № 1
  • , № 14, № 14
  • , № 22, № 22
  • , № 13
  • , № 17, № 17
  • , № 12
  • , № 7, № 7
  • , № 21
  • , № 3, № 3
  • , № 20, № 20, № 20
  • , № 15, № 15, № 15
  • , № 11, № 11
  • , № 2, № 2, № 2
  • , № 4, № 4
  • , № 6, № 6
  • , № 9, № 9
  • , № 19, № 19
  • , № 5
  • , № 14, № 14, № 14
  • , № 22
  • , № 16, № 16
  • , № 17, № 17, № 17, № 17
  • , № 8, № 8, № 8
  • , № 19
  • , № 6, № 6, № 6
  • , № 23
  • , № 18, № 18, № 18, № 18
  • , № 24
  • , № 12, № 12
  • , № 10, № 10, № 10
  • , № 13, № 13, № 13
  • , № 1
  • , № 21
  • , № 20, № 20, № 20
  • , № 9, № 9, № 9
  • , № 3, № 3, № 3
  • , № 5, № 5, № 5
  • , № 7, № 7
  • , № 11, № 11, № 11, № 11, № 11

Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Срок выплаты налогового вычета

19 января 2021 56 Юлиана Полякова Налоговый консультант 6 минут чтения 7558 Сколько ждать налоговый вычет после подачи документов? Таким вопросом о сроках часто задаются те, кто решил получить возврат подоходного налога.

В Интернете много противоречивой информации и довольно трудно понять, когда нужно подавать документы на вычет и в какой срок перечислят возврат налога (выплатят деньги). Из этой статьи вы узнаете срок перечисления налогового вычета, сможете понять, как долго ждать выплаты и проверить себя по наличию нужных документов для вычета.

Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать По закону у налоговой инспекции есть определенный срок на то, чтобы проверить ваши документы и вынести решение о предоставлении вам налогового вычета. Срок возврата налогового вычета складывается из:

  1. камеральной проверки декларации(й) по форме 3-НДФЛ. Этот срок ограничен 3-мя месяцами;
  2. вынесения решения по камеральной проверке — срок решения еще 10 дней

А если проверка завершена, то когда перечислят деньги?

Срок перечисления денег на банковский счет займет не более 1 месяца. Срок подачи документов на налоговый вычет через инспекцию четко определен — после окончания налогового периода (года).

Если расходы вы несли в 2020 году, то подавать документы на вычет можете только в 2021 году.

Чтобы возместить НДФЛ и получить возврат 13% по налоговому вычету вам нужно очень внимательно отнестись к сбору всех необходимых документов. Ниже мы приведем список документов по самым популярным налоговым вычетам. Обязательно сохраните себе эту статью, чтобы не потерять важную информацию.

Подготовьте:

  1. Заявление на возврат
  2. Заявление о распределении вычета между супругами (если вы хотите распределить налоговый вычет с мужем (женой)).
  3. Справку 2-НДФЛ
  4. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и т. п.
  5. Свидетельство о государственной регистрации права собственности (в случае покупки жилья в срок до 15 июля 2016 года), выписка из ЕГРН (в случае покупки жилья в срок с 15 июля 2016 года, включая этот день) или акт приема-передачи квартиры (в случае инвестирования в строящуюся квартиру по договору долевого участия (ДДУ))
  6. Декларацию 3-НДФЛ
  7. Договор о приобретении недвижимости

Если покупали недвижимость в ипотеку, то дополнительно возьмите:

  1. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору
  2. Кредитный (ипотечный) договор
  3. Справку банка об уплаченных за год процентах

Вам понадобятся:

  1. Лицензия учебного заведения.
  2. Заявление на возврат
  3. Справка 2-НДФЛ
  4. Справка о том, что ребенок учится по очной форме (если хотите получить вычет за обучение ребенка)
  5. Свидетельство о рождении ребенка (если вы оплачивали обучение ребенка).
  6. Договор на обучение (и дополнительные соглашения к нему, если ими были оформлены важные изменения договора, например изменение стоимости обучения)
  7. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и т.д.)
  8. Декларация 3-НДФЛ

Документы будут такими:

  1. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности.

  2. Справка об оплате медицинских услуг, выданная медицинским учреждением
  3. Декларация 3-НДФЛ
  4. Справка 2-НДФЛ
  5. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и пр.)
  6. Заявление на возврат
  7. Рецепт от врача (если вы оплачивали лекарства)
  8. Документы, подтверждающие родство (в случае, если вы оплачивали лечение супруга, родителей, детей)
  9. Договор с медицинским учреждением

Заполнить декларацию и подать документы на налоговый вычет можно не позднее трех календарных лет с момента возникновения права на вычет.

И только за те года, когда вы несли расходы и платили со своего дохода налог по ставке 13%. Это правило не относится к имущественным вычетам, они не имеют срока давности.

Например, если вы платили за обучение в 2018 г., то оформить налоговый вычет сможете не позднее 2021 г.

Если документы на вычет через налоговую инспекцию нужно подавать только на следующий год после затрат, то вычет через работодателя можно оформлять сразу же. Далее расскажем как получить вычет через работодателя. Для начала возьмите все необходимые документы из нужного списка выше (за исключением налоговой декларации, справки 2-НДФЛ и заявления).

Следующий шаг — также подать документы в налоговую, но при этом срок проверки документов сократится. Через месяц после обращения в ФНС вам нужно будет получить у инспектора специальное уведомление о подтверждении права на вычет, затем отнести его бухгалтеру компании, где работаете.

В этом же месяце он не будет удерживать из вашей зарплаты подоходный налог (зарплату на руки вы получите в большем размере, постепенно выбирая сумму налогового возврата).

Если захотите получать вычет через работодателя, имейте в виду, что налоговый вычет за прошлые периоды вы можете получить только через инспекцию. Через работодателя уже не получится.

Также через работодателя вычет нужно получать год в год. Например, вы оплачивали лечение в 2021 году, значит до конца 2021 года должны подать документы на вычет через работодателя. Пропустили этот срок, значит, вычет сможете оформить только через налоговую.

Теперь вы знаете срок выплаты налогового возврата после подачи декларации в ИФНС и порядок возврата НДФЛ через работодателя.

Выберите удобный тариф и получите налоговый вычет быстро и просто

Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

Сколько длится камеральная проверка 3-НДФЛ в 2021 году?

16.01.2021 Актуально на 16 января 2021 Время для прочтения: 8 минут Прочитано: Сохранить статью Содержание От реального срока камеральной проверки 3-НДФЛ зависит, как быстро инспекция сможет вернуть в виде вычета подоходный налог (его часть) и/или насколько правильно физическое лицо (ИП) заявило о своих доходах в минувшем году. Ввиду важности этого вопроса рассмотрим его подробнее – сколько длится камеральная проверка декларации 3-НДФЛ в 2021 году?

Пунктом 2 статьи 88 Налогового кодекса РФ четко установлено, сколько длится камеральная проверка 3-НДФЛ – максимум 3 месяца со дня сдачи этой декларации. Исключений из данного правила нет.

Причем этот срок актуален не только для формы 3-НДФЛ, а для любой налоговой отчетности. Если подаёте декларацию почтовым отправлением, то срок камеральной проверки этой 3-НДФЛ стартует не с дня, когда документ считается поданным, а с даты получения налоговиками соответствующего почтового отправления с описью вложения. Логика здесь простая: инспекция не может начать проверку до получения на руки пакета документов.

Это подтверждают . Инспектор начинает ревизию и сопоставление всего сданного пакета документов автоматически: какого-либо специального разрешения руководства ИФНС ему на это не нужно. На установленные законом сроки камеральной проверки декларации 3-НДФЛ не влияет, что именно заявил плательщик в этом отчете:

  1. и доходы, и вычеты.
  2. только доходы за прошедший календарный год;
  3. только положенные ему вычеты;

И только в одном случае сроки камеральной проверки налоговой декларации 3-НДФЛ подлежат аннулированию. Это когда инспектор еще не закончил проверять первичный отчет, а физлицо уже сдало исправленный (уточненный) вариант этой декларации.

Значит, 3 месяца стартуют заново.

Об этом сказано в тоже статьи 88 НК РФ. Проводить повторную камеральную проверку 3-НДФЛ инспекция не имеет законного права.

Также учтите, что инспекции разрешено анализировать только тот период, за который сдан отчетный документ. При этом, если вы хотите вернуть подоходный налог за 2 или 3 года сразу, то придется подать по одной декларации за каждый из них.

Поэтому сколько длится камеральная проверка декларации 3-НДФЛ в целом зависит еще и от количества:

  1. заявленных вычетов.
  2. поданных деклараций 3-НДФЛ;

Подобнее о форме 3-НДФЛ мы написали в статье: «». Работа инспекций Налоговой службы РФ показывает, что налоговики довольно оперативно проверяют декларации 3-НДФЛ и приложенные к ним документы.

Поэтому реальные сроки проведения камеральной проверки 3-НДФЛ на самом деле короче. Значит, и налог вам вернут быстрее, если был заявлен вычет. По практике, сколько идет камеральная проверка 3-НДФЛ, зависит от того, насколько скрупулёзно инспектор будет изучать вашу декларацию, заявленные в ней показатели и сопоставлять их с приложенным пакетом документов.

Если будут выявлены ошибки, противоречия и иные неточности, ревизия затянется.

Подробнее об этом смотрите статью: «». Таким образом, сколько проводится камеральная проверка 3-НДФЛ, напрямую зависит от:

  1. отсутствия противоречий с приложенными к ней документами.
  2. качества заполнения этой декларации;

В связи с этим советуем заполнять 3-НДФЛ в 2021 году двумя способами:

  • Онлайн в на официальном сайте ФНС.
  • С помощью программы ФНС:

Имейте в виду, что мониторить ход и срок камеральной проверки 3-НДФЛ можно на официальном сайте ФНС в . Там система показывает процент проверки сданной декларации.

С каждым днем он становится больше.

Однако это не значит, что инспекция анализирует ваш отчет по несколько строчек в день.

Дело в том, что в личном кабинете ход проверки 3-НДФЛ отражается в виде расчетного процента от 3-х месяцев – со дня старта камеральной ревизии до текущей даты. От того, сколько проходит камеральная проверка 3-НДФЛ, также напрямую зависит, как быстро заявителю вернуть рассчитанную им сумму подоходного налога. Например, при покупке квартиры.

При этом назвать конкретные сроки возврата налога невозможно.

Максимально они могут составить 4 месяца, которые складываются:

  1. плюс 1 месяц закон даёт непосредственно на возврат налога.
  2. из того, сколько идет камеральная проверка декларации 3-НДФЛ (максимум – 3 месяца);

Также читайте статью: «». Продлить срок проверки нельзя, кроме некоторых случаев.

Срок проверки начинает течь со следующего дня после дня подачи декларации или расчета ( ст.

6.1, ст. 88 НК РФ). Если день отправки отчетности и день ее получения инспекцией не совпадают, срок нужно считать со дня ее получения налоговым органом. Ведь объективно начать камеральную проверку, пока не получена отчетность, просто невозможно.

Поэтому в акте проверки датой ее начала проверяющие ставят дату поступления декларации (расчета) в инспекцию (, Письма ФНС России от 16.07.2013 № АС-4-2/12705). Дата окончания проверки в общем случае – соответствующее число через три месяца.

Например, инспекция получила декларацию 21 июля.

Значит, последним днем проверки будет 21 октября ( ст.

6.1, ст. 88 НК РФ). Если соответствующее число приходится на выходной (нерабочий) день, то проверка закончится в ближайший рабочий день ( ст. 6.1 НК РФ). Например, проверка должна завершиться 25 января 2020 г. Но это суббота, значит, проверка закончится в понедельник – 27 января 2020 г.

Если в месяце, на который приходится окончание проверки, нет соответствующего числа, то последним днем проверки будет последний день этого месяца ( ст. 6.1 НК РФ). При подаче уточненной декларации до окончания камеральной проверки срок проверки начинается заново.