Меню
Главная - Защита прав потребителей - Перечень документов для возврата имущественного вычета

Перечень документов для возврата имущественного вычета

Перечень документов для возврата имущественного вычета

Какие документы подготовить для получения имущественного налогового вычета

менеджер по кадрам, редактор 26 августа 2020 Перечень документов для получения налогового имущественного вычета:

  1. копии платежных документов: чеки, квитанции, платежные поручения, расписки от продавца;
  2. доверенность на оплату, если деньги за квартиру кто-то вносил по поручению;
  3. заявление на возврат налога;
  4. заявление на подтверждение права на вычет (если оформляется у работодателя).
  5. копии документов, подтверждающие право собственности на жилье;
  6. справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
  7. налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;

Содержание Предоставление имущественных налоговых вычетов регулируется . Правом на возврат налога обладает налогоплательщик, который осуществлял определенные операции с имуществом, в частности:

  1. продажа недвижимого имущества;
  2. покупка жилья;
  3. выкуп у налогоплательщика имущества для государственных или муниципальных нужд.
  4. строительство жилья с приобретением земельного участка или без;

При этом налогоплательщик должен:

  1. являться резидентом РФ;
  2. не исчерпать лимит на имущественный вычет.
  3. иметь официальный доход и исправно выплачивать НДФЛ;

Для оформления необходимо обратиться с пакетом документов:

  1. в налоговый орган по месту жительства;
  2. либо к работодателю.
  3. онлайн через личный кабинет на nalog.ru;

Исчерпывающий перечень документов для получения налогового вычета для разных ситуаций представлен в . Подробнее: Право на имущественный вычет возникает после законного оформления права собственности. позволяет вернуть налог только за три года, предшествующих обращению.

На остальную сумму декларация и заявление подаются в налоговую каждый год с учетом уже возвращенного налога.

До тех пор, пока не возвратится вся полагающаяся сумма. Исключение составляют пенсионеры (п. 10 ст. 220 НК РФ). Они вправе вернуть налог за три периода до оформления жилья в собственность. Квартира в новостройке приобретается у застройщика. Документами, подтверждающим право собственности на жилье, в этом случае будут являться договор о приобретении квартиры или комнаты и акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней).
Документами, подтверждающим право собственности на жилье, в этом случае будут являться договор о приобретении квартиры или комнаты и акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней). Остальной перечень документов для вычета при покупке квартиры в новостройке соответствуют стандартному пакету, указанному выше.

Документами, подтверждающим право собственности на жилье, при покупке на вторичном рынке являются договор о приобретении квартиры или комнаты и свидетельство о государственной регистрации права собственности. Поскольку с 2016 года прекращена выдача данного свидетельства, вместо него налогоплательщик вправе представить выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП).

Запрос на выписку оформляется на портале Госуслуг. Остальной перечень документов для возврата подоходного налога при покупке квартиры соответствуют стандартному пакету. Отдельного имущественного вычета на приобретение земельного участка законом не предусмотрено.

Расходы на покупку земельного участка включаются в имущественный налоговый вычет только в том случае, если участок приобретен вместе с домом или на нем построен жилой дом и оформлен в собственность. Назначение земельного участка не является ключевым условием для возврата налога (, ). Моментом возникновения права на возврат налога является дата регистрации прав собственности на жилой дом.

Дата договора купли-продажи участка и других документов роли не играет (). Участок и расположенный на нем жилой дом рассматриваются для целей получения имущественного налогового вычета как один объект (), поэтому налогоплательщик возвратит налог в сумме, израсходованной им на новое строительство либо приобретение жилого дома с участком, в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 рублей (к возврату 260 000 рублей). При подаче заявления стандартный перечень документов для имущественного вычета в 2020 году в дополняется документами, подтверждающими расходы на покупку земли и строительство жилого дома.

Список затрат на строительство, на которые предоставляется имущественный вычет, определен в пп. 3 п. 3 ст.220 НК РФ. При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств есть возможность получить два имущественных налоговых вычета: основной и по ипотечным процентам (пп.

4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Оба права возникают только после оформления права собственности.

Его максимальный размер составляет 3 000 000 рублей (к возврату 390 000 рублей). Полный перечень документов, необходимых для налогового вычета по ипотеке, кроме основного пакета, включает копию кредитного договора (или договора займа), справку об уплаченных процентах из банка-кредитора и график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

При совместной покупке жилья каждый покупатель вправе получить имущественный вычет в пределах установленного лимита. До 1 января 2014 года при покупке жилья в общую долевую собственность он распределялся строго в соответствии с долями, указанными в свидетельстве о регистрации права собственности.

В 2014 году в Налоговый кодекс были внесены изменения (Федеральный закон №212-ФЗ от 23.07.2013), согласно которым имущественный вычет при покупке в долевую собственность производится исходя из величины расходов каждого лица, подтвержденных платежными документами, или на основании заявления супругов о распределении их расходов на совместное приобретение объекта недвижимости (письма Минфина России от 29.06.2015 № 03-04-05/37360, от 01.06.2015 №03-04-05/31428).

В 2014 году в Налоговый кодекс были внесены изменения (Федеральный закон №212-ФЗ от 23.07.2013), согласно которым имущественный вычет при покупке в долевую собственность производится исходя из величины расходов каждого лица, подтвержденных платежными документами, или на основании заявления супругов о распределении их расходов на совместное приобретение объекта недвижимости (письма Минфина России от 29.06.2015 № 03-04-05/37360, от 01.06.2015 №03-04-05/31428). Все расходы, понесенные супругами в браке, считаются общими, если иное не предусмотрено брачным договором (, , ). Если даже официально расходы производил один из них, то согласно мнению контролирующих органов, супруги вправе распределить расходы самостоятельно (в любых пропорциях) на основании заявления супругов о распределении фактических расходов (письмо ФНС России от 30.03.2016 №БС-3-11/[email protected]) и заявления о распределении расходов на уплату процентов по кредиту (письмо Минфина от 16.05.2017 №03-04-05/31445).

При приобретении жилья в общую собственность супруги также вправе распределить имущественный вычет между собой (письма Минфина от 29.03.2017 №03-04-05/18320, от 20.04.2015 №03-04-05/22246). В этом случае заявление на распределение подается один раз, и в последующем невозможно изменить соотношение, в том числе и передать остаток имущественного вычета другому супругу (письмо ФНС России от 14.11.2017 Если заявление о распределении не было приложено к пакету документов, то он автоматически распределится между супругами по 50%.

Распределение по ипотечным процентам не зависит от распределения основного. На него подается отдельное заявление о распределении и может отличаться от пропорции по основному имущественному вычету. Супруги вправе ежегодно на основании заявления перераспределять сумму затрат на погашение процентов (письма Минфина России от 06.11.2015 №03-04-05/63984, от 01.10.2014 №03-04-05/49106).

Образец соглашения о распределении: Основной перечень документов для предоставления в налоговую инспекцию, кроме заявлений о распределении, дополняется копиями свидетельства о браке и рождении ребенка, если платили за долю супруга или ребенка.

Все, что входит в перечень документов для подачи налоговой декларации и подается в виде копий, заверяется нотариально или самостоятельно налогоплательщиком. При подаче в налоговый орган копий документов необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором. Декларация, заявление и справка 2-НДФЛ подаются в оригинале с подписью заявителя.

При подаче онлайн подписывают электронной подписью, которая формируется бесплатно в личном кабинете. Заявление и перечень документов при подаче декларации 3-НДФЛ на имущественный налоговый вычет налоговый орган принимает по окончании налогового периода.

Заявление работодателю на уменьшение отчисляемой суммы НДФЛ из заработной платы разрешено подавать сразу при возникновении такого права. Налоговое законодательство РФ не ограничивает сроки подачи заявления.

При отсутствии в налоговом периоде доходов право на получение имущественного налогового вычета не теряется.

Если оно не использовано, то при наличии в последующих налоговых периодах доходов, облагаемых по ставке 13%, налогоплательщик вправе претендовать на указанный имущественный вычет (письмо Минфина России от 28.04.2020 №03-04-05/34412). Правовые документы менеджер по кадрам, редактор В 2005 г. закончила УлГТУ («Издательское дело и редактирование»), в 2016 г.

закончила РАНХиГС («Государственное и муниципальное управление»), в 2014-2015 гг. прошла курс «Кадровое дело». С 2015 г работаю менеджером по кадрам Дорогие читатели, если вы увидели ошибку или опечатку, помогите нам ее исправить! Для этого выделите ошибку и нажмите одновременно клавиши «Ctrl» и «Enter».

Мы узнаем о неточности и исправим её.

ЮРИСТУ: СТАТЬИ ФИЗЛИЦУ: НОВОСТИ Подписывайтесь на наш канал в Telegram Мы расскажем о последних новостях и публикациях.

Читайте нас, где угодно. Будьте всегда в курсе главного!

Подписывайтесь на наш канал в Яндекс Дзен Узнавайте важные новости вовремя! Сделано в Санкт-Петербурге © 1997 — 2021 PPT.RU Полное или частичное копирование материалов запрещено, при согласованном копировании ссылка на ресурс обязательна Ваши персональные данные обрабатываются на сайте в целях его функционирования . Если вы не согласны, пожалуйста, покиньте сайт.

Ошибка на сайте Сообщение должно быть длинной не менее 10 символов Удаление аватара Вы уверены, что хотите удалить используемое изображение и заменить его аватаром по умолчанию? Выход Вы уверены, что хотите выйти?

Документы для налогового вычета

Каждый налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета. В данной статье мы с вами рассмотрим, какие документы необходимы для получения налогового вычета и составления налоговой декларации 3-НДФЛ, а именно:

  1. список документов для получения имущественного вычета
  1. перечень документов для оформления налогового вычета при продаже квартиры
  1. для получения вычета за покупку земельного участка
  1. перечень документов для получения налогового вычета при покупке квартиры
  1. перечень документов для получения вычета при покупке квартиры по ипотеке
  1. перечень документов для получения вычета по процентам
  1. документы для получения социального вычета за лечение
  1. документы для получения социального вычета за обучение
  1. документы для составления налоговой декларации при продаже автомобиля
  1. документы для составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам
  1. список документов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ для иностранных граждан
  1. список документов для оформления налоговой декларации 3-НДФЛ для ИП

Список документов для имущественного вычета разделяется по вышеописанным группам и незначительно друг от друга отличается. Стоимость — 4 000 руб. (все включено)

  1. Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.
  2. Подготовка полного пакета документов;
  3. Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;

Срок составления — 1 день

  1. декларация по форме 3-НДФЛ
  1. паспорт физического лица (продавца) квартиры
  1. ИНН физического лица (продавца) квартиры
  1. договор купли-продажи квартиры
  1. расписка о получении денег
  1. акт приема-передачи квартиры
  1. декларация по форме 3-НДФЛ
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. паспорт физического лица (покупателя) земельного участка с жилым домом
  1. ИНН физического лица (покупателя) земельного участка с жилым домом
  1. договор купли-продажи земельного участка с жилым домом
  1. свидетельство на право собственности земельного участка
  1. свидетельство на право собственности жилого дома
  1. справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. расписка о получении денег
  1. акт приема-передачи земельного участка с жилым домом
  1. реквизиты личного банковского счета для возврата налога
  1. декларация по форме 3-НДФЛ.
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. копия паспорта
  1. копия свидетельства ИНН
  1. копия договора купли продажи квартиры
  1. копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру
  1. копия передаточного акта при купле продажи квартиры
  1. копия расписки о получении денег
  1. декларация по форме 3-НДФЛ
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. копия паспорта
  1. копия свидетельства ИНН
  1. копия договора купли продажи квартиры
  1. копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру
  1. копия передаточного акта при купле продажи квартиры
  1. копия расписки о получении денег.
  1. кредитный договор купли продажи квартиры
  1. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. Копия паспорта.
  1. Копия свидетельства ИНН.
  1. Копия договора купли продажи квартиры
  1. Копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру
  1. Копия передаточного акта при купле продажи квартиры
  1. Копия расписки о получении денег.
  1. Кредитный договор купли продажи квартиры
  1. Кредитный договор купли продажи квартиры
  1. Справка из банка по уплаченным процентам за отчетный год
  1. Декларация по форме 3-НДФЛ
  1. Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности
  1. Документы подтверждающие стоимость лечения или приобретения медикаментов (справка из медицинского учреждения об оплате медицинских услуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)
  1. Копия паспорта
  1. Копия свидетельства ИНН
  1. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. Декларация по форме 3-НДФЛ
  1. Копия паспорта
  1. Копия свидетельства рождения ребенка( в случае если получаем вычет за ребенка)
  1. Документы подтверждающие факт опекунства или попечительства(в случае опекунства)
  1. Копия свидетельства ИНН
  1. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. Договор с образовательного учреждения
  1. Лицензия учреждения на оказание образовательных услуг
  1. Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, в которых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. Заявление на предоставление вычета по форме налогового органа;
  1. Паспорт физического лица, получившего доход от продажи автомобиля;
  1. ИНН физического лица, получившего доход от продажи автомобиля;
  1. ПТС проданного транспортного средства;
  1. Договор купли-продажи на покупку и продажу проданного автотранспортного средства;
  1. Расписка о получении денежной суммы, при продаже авто от физического (юридического) лица.
  1. Копия паспорта
  1. Копия свидетельства ИНН
  1. Копия договора купли продажи ценных бумаг
  1. Платежные поручения на покупку ценных бумаг
  1. Паспорт иностранного физического лица, получившего доход;
  1. Справки 2-НДФЛ на физическое лицо, получившее доход;
  1. Для подтверждения статуса резидента/нерезидента необходимо предоставить таблицу с днями выезда за границу.
  1. банковская выписка за весь календарный отчетный год;
  1. книгу доходов и расходов за аналогичный период;
  1. платежные поручения на сумму авансовых платежей по данному налогу, уплаченных в течении отчетного года.

Налоговый вычёт 2020.

Чек-лист со списком документов для всех типов вычетов.

2 апреля 20205,2 тыс. прочитали1 мин.11 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы5,2 тыс.

прочитали до концаЭто 48% от открывших публикацию1 минута — среднее время чтенияВ статье Вы найдёте полный перечень документов, также Вы можете скачать чек-лист внизу статьи.Необходимые документы для любого вычета:

  1. заполненная декларация 3 НДФЛ (можете заполнить самостоятельно или воспользоваться услугами посредника).
  2. 2 НДФЛ (справка о доходах от работодателя или налогового агента),
  3. паспорт,

Другие документы для каждого вида вычета разные.

Ниже описание возможных вычетов со списком необходимых документов. 1. Имущественный вычет (покупка квартиры по договору долевого участия)Документы:

  1. платёжные поручения на оплату,
  2. в случае ипотеки + кредитный договор,
  3. договор долевого участия (ДДУ),
  4. в случае ипотеки + договор аккредитива или банковской ячейки,
  5. свидетельство о праве собственности или выписка ЕГРН,
  6. акт сдачи квартиры,
  7. если квартира куплена в браке + заявление на распределение вычета.

2. Имущественный вычет (покупка квартиры или дома на вторичном рынке)Документы:

  1. в случае ипотеки + кредитный договор,
  2. платежные поручения на оплату,
  3. если квартира куплена в браке + заявление на распределение вычета.
  4. в случае ипотеки + договор аккредитива или банковской ячейки,
  5. свидетельство о праве собственности или выписка ЕГРН,
  6. договор купли-продажи квартиры (дома),

3.

Имущественный вычет (проценты по ипотеке)Документы:

  1. кредитный договор,
  2. договор аккредитива или банковской ячейки,
  3. договор купли-продажи квартиры (дома),
  4. платежные поручения на оплату,
  5. если квартира куплена в браке + заявление на распределение вычета,
  1. справка об уплаченных процентах по ипотеке.
  2. свидетельство о праве собственности или выписка ЕГРН,

4. Социальный вычет (обучение)Документы:

  1. договор с образовательным учреждением,
  2. лицензия образовательного учреждения,
  3. платежные документы, подтверждающие оплату.

5. Социальный вычет (медицина)Документы:

  1. лицензия медицинского учреждения,
  2. справка об оплате медицинских услуг (чеки не обязательны).
  3. договор на оказание медицинских услуг,

6.

Социальный вычет (страхование)Документы:

  1. платежные документы, подтверждающие оплату,
  2. если ДМС оформлен на работе, справку от HR об оплате части страховой премии.
  3. копия лицензии страховой компании,
  4. полис страхования,

7. Социальный вычет (взносы в негосударственное пенсионное обеспечение (НПО))Документы:

  1. договор НПО,
  2. лицензия НПО,
  3. платежные документы, подтверждающие лицензия НПО оплату.

8.

Инвестиционный вычетИИС — индивидуальный инвестиционный счёт для операций с ценными бумагами. Можно вернуть 13% от суммы пополнения ИИС.Документы:

  1. заявление на присоединение к договору ИИС,
  2. чеки или платёжные поручения на перевод денежных средств.
  3. договор на ведение ИИС,

Сохрани себе чек-лист, чтобы список необходимых документов всегда был под рукой.

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Каждый работающий гражданин РФ имеет право на имущественный вычет.

Купили квартиру, участок, дом, или даже взяли ипотеку — можно потребовать у государства часть выплаченного НДФЛ назад. Один из самых популярных налоговых вычетов — это вычет на приобретение жилья, который состоит из трех частей и применяется к расходам на:

  1. новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (долей в нем), земельных участков под него;
  2. на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.
  3. на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;

При этом применить данный вычет невозможно, если жилая недвижимость или участок были приобретены за средства работодателя (иных лиц), материнский капитал или за счет бюджетных средств, либо у гражданина, который является по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (родственники, супруги и т.д.) Максимальная сумма на новое строительство или приобретение жилья составляет 2 млн руб. При этом у налогоплательщика с 2014 г.

появилась возможность получить налоговый вычет не с одного, а с нескольких объектов жилой недвижимости, но при этом максимальная сумма расходов останется неизменной — 2 млн руб. согласно пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ. Сюда же можно отнести и стоимость ремонта квартиры, если по договору жилая недвижимость была приобретена без отделки (пп.

5 п. 3 ст. 220 НК РФ). Поскольку сейчас активно развивается сфера ипотечного кредитования недвижимости, то государственный орган так же не оставил без внимания затраты на погашение процентов по кредитам или целевым займам и определил максимальный размер по таким расходам — 3 млн руб. Это регламентирует п. 4 и 8 ст. 220 НК РФ. Иными словами, у налогоплательщика появляется возможность получить 13% с расходов на 2 млн руб.

(260 000 руб.), так и на 3 млн руб.

(390 000 руб.) и тем самым максимальная сумма по имущественному вычету, которую может получить налогоплательщик, составит 650 000 руб. Претендовать на получение налогового вычета можно, когда есть акт передачи прав на жилую недвижимость (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ). Иными словами, если налогоплательщик приобрел квартиру в строящемся доме в 2016 г., а в 2017 г.

дом был сдан, то получать налоговый вычет можно только начиная с 2017 г. (так как акт приема-передачи можно получить только после ввода дома в эксплуатацию).

Для начала нужно определить, каким способом вы хотите получить вычет. Есть два способа:

  • ежемесячно, не удерживая НДФЛ из доходов.
  • разово, на всю сумму уплаченного НДФЛ за прошлый период;

Рассмотрим более подробно первый способ получения.

Технические возможности позволяют нам отправить все необходимые документы, не выходя из дома. Для этого получаем доступ к кабинету налогоплательщика на .

Если у вас есть подтвержденная учетная запись на ресурсе «Госуслуги», то в кабинет налогоплательщика можно попасть через эту учетную запись. Заходим в главное меню личного кабинета, выбираем меню «Жизненные ситуации».

Здесь выбираем «Заполнить декларацию 3-НДФЛ» — одним из трех вариантов:

  • отправить декларацию, ранее заполненную в подходящей программе (например, в «1С»);
  • скачать программу для заполнения декларации.
  • заполнить новую декларацию онлайн;

На мой взгляд, оптимальный вариант — первый, поскольку он позволяет заполнить декларацию 3-НДФЛ, не имея специального образования и с минимумом трудозатрат. Заполнение декларации онлайн займет не более 30 минут. При заполнении декларации онлайн попадаем на первую страницу, на которой необходимо указать номер налогового органа, в котором вы зарегистрированы, и ответить на вопросы о составлении декларации.

Около каждого вопроса есть подсказки, которые помогут дать правильный ответ. Нажимаем «Далее», переходим ко второму пункту декларации, в котором указываем информацию по доходам.

Снова нажимаем «Далее» и переходим к третьему шагу заполнения декларации, выбираем вид вычета (в нашем случае — имущественный вычет). Затем переходим к четвертому шагу заполнения декларации: указываем источники доходов и их сумм. Данный раздел заполняется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.

Данный раздел заполняется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.

Выбирается тип организации, заполняется поля «Название Организации», «ИНН», «КПП», «Код по ОКТМО», «Ставка». Далее переходим к сведениям о доходах, нажимаем кнопку «Добавить доход».

Эти данные нужно заполнять строго из справки 2-НДФЛ по месяцам.

Начинаем с поля «Вид дохода» — он указан в табличной части 2-НДФЛ.

Например, сумма с заработной платы за январь составила 10 000 руб., указываем это и далее по кнопке «Добавить доход» продолжаем заполнять данные за каждый месяц. К концу страницы получаем табличную часть, в которой будут автоматически посчитаны общие суммы дохода, облагаемого дохода; исчисленного налога; удержанного налога.

Эти данные должны совпадать с итоговыми данными из справки 2-НДФЛ. Если данные не сходятся, заново проверьте суммы, которые указывали в ежемесячных доходах. По кнопке «Далее» переходим к пятому шагу заполнения декларации, в которой указываем данные о недвижимости.

Если данные о недвижимости числятся в вашем кабинете налогоплательщика, то часть полей будет автоматически заполнена. Здесь указываем: наименование объекта, признак налогоплательщика, объект, вид номера объекта и т.д.

Обычно эти данные заполняются из выписки Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним. В конце страницы необходимо указать сумму расходов на приобретение (строительство) жилья и сумму уплаченных процентов по кредиту, если жилье было приобретено в ипотеку — эту же справку нужно будет приложить при отправке декларации 3-НДФЛ. Затем указываем суммы о предыдущих вычетах — если вы получаете имущественный вычет впервые, то данные по этому параграфу не заполняете.

Далее подкрепляем подтверждающие документы. Обратите внимание, что в последующие разы подачи декларации часть из этого списка документов предоставлять не нужно. Список документов для получения вычета определен пп.

6 п. 3 ст. 220 НК РФ: 1. 2-НДФЛ. 2. Копии документов, подтверждающих право на жилье (при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом; при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней); при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем; при погашении процентов по целевым займам (кредитам) — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами).

3. Копии платежных документов (подтверждающие расходы на приобретение имущества; свидетельство об уплате процентов по кредиту или целевому займу — если жилье бралось в ипотеку, справку можно запросить в банке или организации, в которой был взять целевой кредит).

4. При приобретении имущества в общую совместную собственность (свидетельство о браке; письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами). После того как прикреплены все документы, переходим к 6 этапу — просмотру сформированной декларации. Все в порядке? Тогда вводим пароль от ЭЦП (электронной цифровой подписи).

Если ранее пароль от ЭЦП не был получен, то сохраняем декларацию кнопкой в верхнем меню, затем нажимаем на свои ФИО, которые указаны в верхнем поле на темном синем фоне, и попадаем в личный кабинет, в котором выбираем «Получить ЭП» и выбираем вариант хранения ЭП (электронной подписи).

Она может формироваться от 15 минут до суток. На этом этапе можно закрыть браузер и завершить работу, при повторном входе в личный кабинет налогоплательщика на вкладку «Получить ЭП» система проинформирует о создании ЭП, после этого возвращаемся к редактированию заполненной декларации 3-НДФЛ, и на шестом шаге вводим пароль от ЭЦП, который придумали при ее создании. После этого нажимаем кнопку «Далее» и переходим к этапу отправки декларации.

Срок камеральной проверки декларации составляет три месяца, всю информацию о ходе проверки можно отслеживать в личном кабинете. По истечении трех месяцев нужно подать заявление о возврате суммы, перечисленной в бюджет.

Для этого заходим в меню «Мои налоги», где можно увидеть сумму, которая причитается к возврату — она же равна общей сумме уплаченного НДФЛ. Нажимаем на кнопку «Распорядиться», затем выбираем, из какой области вернуть средства на банковский счет «По налогу на доходы».

Здесь должна появиться сумма к возврату. Нажимаем кнопку «Подтвердить», после чего указываем реквизиты банковской карты, на которую хотим получить возврат суммы. На этом и заканчивается не такой уж и сложный процесс заполнения декларации 3-НДФЛ и получение налогового имущественного вычета.Материалы , март 2020.

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

При необходимости вы сможете обратиться к , которые помогут вам вернуть деньги.

: Теги:

  1. , руководитель Линии консультаций

5850 9750 ₽ –40%

Комплект документов для получения имущественного вычета

Для успешного оформления налогового вычета требуется собрать установленный комплект документации, которая подтвердит право налогоплательщика на компенсацию из бюджета. Для получения налогоплательщик обязан предоставить в ИФНС подтверждающую его право на льготу документацию.

В ее числе документы на недвижимость, платежные сведения, документы о доходах и пр. Представленные сведения будут проверяться в Федеральной Налоговой Службе и на основании прохождения проверки в дальнейшем выносится решение о предоставлении вычета или отказа.

При отсутствии какого-либо документа в предоставлении вычета могут отказать, поэтому к сбору документации стоит отнестись максимально ответственно.

При оформлении основного вычета за квартиру в ФНС потребуется представить следующие документы:

  • Паспорт налогоплательщика. В ФНС подаются ксерокопии первых страниц паспорта и страницы с пропиской. Паспорт можно предъявить без ксерокопии, при необходимости принимающий документы налоговый инспектор сам снимет копии.
  • Справка о полученных за год доходах по форме 2-НДФЛ, которая предварительно заказывается у работодателя. Она подтверждает справедливость представленной информации. В ФНС подается оригинал данной справки. Если налогоплательщик в нескольких компаниях, то ему нужно получить справки у всех работодателей (доходы суммируются).
  • Заполненная налоговая декларация за год получения вычета по форме 3-НДФЛ. В декларации содержится расчет положенного налогоплательщику имущественного вычета с учетом полученных им за год доходов, удержанного налога, а также . Одним из наиболее удобных способов ее заполнения является официальная программа от ФНС «Декларация». Она в автоматическом режиме проверяет правильность и полноту заполнения декларации, производит необходимые расчеты и снижает вероятность ошибок в заполнении формы.
  • Заявление на возврат налога по утвержденной форме. В нем указываются ФИО, адрес проживания и паспортные данные налогоплательщика, размер имущественного вычета и реквизиты банковского счета для перевода вычета.

В отношении купленной квартиры нужно собрать и предъявить следующую документацию:

  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты квартиры.
    Это могут быть платежные поручения из банка, банковские квитанции или расписки. Платежные документы подаются в оригиналах совместно с копиями. Если речь идет о банковском переводе, то расходы должны быть произведены с личного счета налогоплательщика.
    Но иногда оплата производится со счета или совладельца недвижимости, тогда от заявителя на вычет требуется предоставить расписку, в которой он дает распоряжение об оплате стоимости квартиры за него третьему лицу.
  • Выписка из ЕГРН, которая выдается в Росреестре по результатам перехода прав собственности (как альтернатива: выписка из ЕГРП, свидетельство о собственности, в зависимости от года получения вычета).

    В ФНС подается копия этого правоутверждающего документа.

  • Передаточный акт.

    Если квартира приобретена на первичном рынке в строящемся жилье, то этот документ является обязательным, тогда как по договору купли-продажи он составляется по желанию сторон.

  • /долевого участия.

    В инспекцию предоставляется заверенная копия документа. Речь идет не о нотариальном, а о заверении договора самим налогоплательщиком. Для этого он ставит свою подпись и дату на каждой странице и прописывает «копия верна».

    Аналогичным образом заверяются и другие документы, которые допускается передать в копиях.

При оформлении имущественного вычета в части ипотечных процентов нужно собрать для проверки:

  • Кредитный договор с финансовой организацией (его заверенная копия). Это может быть ипотечный договор или целевой жилищный кредит (по нецелевому потребкредиту вычет не предоставляется, даже если деньги были фактически потрачены на покупку недвижимости).
  • Справка о размере удержанных процентов.

    Она получается в банке-кредиторе за текущий год и передается в ФНС в оригинале.

Иногда в инспекции дополнительно запрашиваются свидетельствующая об оплате ипотечных взносов документация: квитанции, платежные поручения, чеки, выписки с текущего счета налогоплательщика и пр. — узнайте все подробности. Не знаете, как правильно составить договор дарения земельного участка? В есть вся нужная вам информация.

Полная инструкция по процедуре купли-продажи дачного участка описан . В зависимости о специфики конкретной сделки налоговики могут дополнительно запросить:

  • Договор на отделку жилого помещения: договор подряда на проведении отделочных работ, чеки на строительные и отделочные материалы, расписки, квитанции от подрядчика и пр. Они требуются. если вычет оформляется на отделку (он полагается только если в передаточном акте указано, что квартира передается без отделки) и если стоимость квартиры менее 2 млн.р.
  • ИНН. Его необходимо указать в декларации и заявлении на вычет.
  • Заявление о распределении долей между родителями и детьми (если в собственность вступают оба родителя и дети).
  • Выписка из банковского счета, на который будут перечисляться деньги. Реквизиты можно запросить в банке или скачать их в интернет-банке. Документ не является обязательным и нужен для сверки сведений, указанных в заявлении.
  • Заявление относительно порядка распределения долей между при приобретении жилья в совместную собственность (при долевой собственности этот документ не имеет смысла).
  • Свидетельство о заключении брака в копии.
  • Свидетельство о рождении ребенка – если вычет оформляется родителями за несовершеннолетнего.

Если какие-то документы для получения вычета отсутствуют, то налогоплательщику обычно дают разумный срок для предоставления недостающих сведений. Но чтобы не затягивать с предоставлением вычета стоит обращаться в Инспекцию с максимально полным комплектом сведений.

ЮристЮрист |

Автор: Илья Тарасов Поделиться 0 0

Полный список документов для получения налогового вычета при покупке квартиры

04 декабря 2020

  1. 5153

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база.

На данный момент в Российской Федерации существуют 5 видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные.

Мы говорим об имущественном вычете при покупке квартиры.

. 1. Общий размер вычета от стоимости — 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн.

рублей, т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей. 2. Размер вычета от стоимости в год — 13% от официальной зарплаты за год.

Возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

3. Размер вычета от ипотечных процентов — 13% от расходов по уплате ипотечных процентов, но не более 3 млн.рублей.

Т.е. вернуть с ипотечных процентов можно максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб. 1 вариант — по окончании года получить всю сумму от налоговой инспекции, 2 вариант — в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента). Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции нужно по окончании того года, за который хотите вернуть налоги, подать в налоговую инспекцию документы, см.

список ниже. Налоговая инспекция проверит документы, Казначейство перечислит возвращенный налог на Ваш личный счет.

Для получения имущественного налогового вычета у работодателя нужно предоставить работодателю заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции.

Для получения в налоговой инспекции уведомления, Вам нужно будет дважды обратиться в налоговую инспекцию.

Первый раз — подать заявление на выдачу уведомления и документы, подтверждающие право на вычет.

Второй раз – получить уведомление примерно через месяц. Работодатель после получения уведомления должен выплачивать Вам доход, не удерживая налог до конца календарного года.

Полный список документов по имущественному вычету, который необходимо подать в налоговую инспекцию 1.

заполненная декларация 3-НДФЛ за полный календарный год. 2. заявление на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры, комнаты; 3.

заявление на перечисление возврата налога на расчетный счет; 4.

заявление об отказе от налогового вычета одного из супругов в пользу второго (если ваша супруга/супруг не хотят или не могут получить свой налоговый вычет и передают вам свое право); 5. оригинал справки о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ (запрашивается в бухгалтерии у вашего работодателя или работодателей в бухгалтерии); 6. копия паспорта гражданина РФ (все заполненные страницы); 7.

копия договора купли-продажи квартиры, комнаты или доли в них; 8. копия акта приема-передачи квартиры, комнаты или доли в них; 9.

копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на квартиру, комнату, долю в них; 10. копия свидетельства о браке (если приобрели жилье в официальном браке); 11.

копия свидетельства о рождении несовершеннолетних детей (если есть); 12.

копия кредитного (ипотечного) договора с банком; 13. копия кредитного договора о рефинансировании кредита (ипотеки) с банком – предоставляется в случае вашего ипотечного перекредитования в другом банке; 14.

копия графика платежей по ипотечному договору; 15. копия всех квитанций за отчетный год по оплате ипотечных платежей либо копию выписки с вашего счета, если происходило автоматическое списание со счета; 16.

оригинал справки с вашего банка о сумме уплаченных процентов и о сумме уплаченных платежей по основному долгу за отчетный год (если подаете документы на возврат сразу за несколько лет – справку в банке заказывайте на каждый год отдельно); 17.

копию сберкнижки (первый разворот) или реквизиты расчетного счета для перечисления возврата налога. Например, при покупке квартиры в ипотеку стоимостью 4 млн. руб. Приобретение квартиры в ипотеку: 4 000 000 руб.

Сумма процентов по кредиту (взять из расчета банка): 1 300 000 руб. Сумма, на которую можно получить налоговый вычет: 3 300 000 руб.

(2 млн. руб. лимит + 1,3 млн. руб. %). Налоговый вычет: 429 000 рублей (3,3 млн.

руб. х 13%). 1. при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя); 2. если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета В случае если дело касается только покупки квартиры, то декларацию и документы можно подавать в любое время.

Вернуть налог можно за три последних года. Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев.

(большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Фирммейкер, июнь 2015Алина МаринаПри использовании материала ссылка обязательна Если заметили ошибку, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter

Документы для возврата налога

02 ноября 2020 55 Ирина Ерёмина Налоговый консультант 5 минут чтения 45647 Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать

  • В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это — свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) — акт передачи квартиры.
  • Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).
  • Доверенность (копия).
  • Кредитный (ипотечный) договор (копия).
  • Договор о приобретении (копия).
  • Свидетельство о браке (копия).
  • Свидетельство о рождении ребенка (копия).
  • Заполненная налоговая декларация по форме (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «».
  • Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.
  • за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.
  • Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.
  • Заявление (его также иногда называют «Соглашение») о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию). можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке.
  • Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.
  • Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.
  • График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.
  • Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, мы очень рекомендуем приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то в банке можно взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.
  • Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «».

Декларация и заявление подаются в оригинале.

Мы также рекомендуем подавать оригинал справки , справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка.

Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно.

В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу «Копия верна», Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения. Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже. Если Вы хотите вернуть налоги за 2020 год, Вам надо дождаться окончания 2020 года.

Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2021 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2020 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2020 года.

Это связано с тем, что декларация за 2020 год, как правило, подается по окончании 2020 года.